新三板董秘资格考试

中国证监会不予核准公众公司发行股份购买资产的重大资产重组申请的,自决定之日起()个月内,不受理该公众公司发行股份购买资产的重大资产重组申请。A、1B、3C、6D、12

题目

中国证监会不予核准公众公司发行股份购买资产的重大资产重组申请的,自决定之日起()个月内,不受理该公众公司发行股份购买资产的重大资产重组申请。

  • A、1
  • B、3
  • C、6
  • D、12
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第1题:

下列关于全国股转系统挂牌公司发行股份购买资产锁定期的说法,正确的是( )。

A:特定对象以现金认购,自股份发行结束之日起6个月内不得转让
B:特定对象通过认购本次发行的股份取得公司实际控制权,自股份发行结束之日起36个月内不得转让
C:特定对象为公众公司控股股东、实际控制人或者其控制的关联人,自股份发行结束之日起12个月内不得转让
D:特定对象取得本次发行的股份时,对其用于认购股份的资产持续拥有权益的时间不足12个月,自股份发行结束之日起36个月内不得转让

答案:C
解析:
《非上市公众公司重大资产重组管理办法》(证监会令[2014]第103号)第26条规定,本次重大资产重组涉及发行股份的,特定对象以资产认购而取得的公众公司股份,自股份发行结束之日起6个月内不得转让;属于下列情形之一的,12个月内不得转让:①特定对象为公众公司控股股东、实际控制人或者其控制的关联人;②特定对象通过认购本次发行的股份取得公众公司的实际控制权;③特定对象取得本次发行的股份时,对其用于认购股份的资产持续拥有权益的时间不足12个月。

第2题:

关于挂牌公司重大资产重组进程终止,表述正确的有()。
Ⅰ.挂牌公司自愿选择终止重组,应承诺自公告之日起至少3个月内不再筹划重大资产重组
Ⅱ.独立财务顾问或律师对异常转让无法发表意见或认为存在内幕交易且不符合恢复重大资产重组进程要求等原因终止重大资产重组,应承诺自公告之日起至少6个月内不再筹划重大资产重组
Ⅲ.中国证监会依据《非上市公众公司重大资产重组管理办法》第二十八条的规定,要求挂牌公司终止重大资产重组进程的,挂牌公司应承诺自公告之日起至少6个月内不再筹划重大资产重组
Ⅳ.中国证监会依据《非上市公众公司重大资产重组管理办法》第二十八条的规定,要求挂牌公司终止重大资产重组进程的,挂牌公司应承诺自公告之日起至少12个月内不再筹划重大资产重组

A、Ⅰ
B、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅳ

答案:D
解析:
《挂牌公司并购重组业务问答(二)》规定,挂牌公司披露重大资产重组预案或重大资产重组报告书后,因自愿选择终止重组、独立财务顾问或律师对异常转让无法发表意见或认为存在内幕交易且不符合恢复重大资产重组进程要求等原因终止本次重大资产重组的,应当及时披露关于终止重大资产重组的临时公告,并同时在公告中承诺自公告之日起至少3个月内不再筹划重大资产重组。中国证监会依据《非上市公众公司重大资产重组管理办法》第28条的规定,要求挂牌公司终止重大资产重组进程的,挂牌公司应当及时披露关于重大资产重组被要求终止的临时公告,并同时在公告中承诺自公告之日起至少12个月内不再筹划重大资产重组。

第3题:

上市公司破产重整,涉及公司重大资产重组拟发行股份购买资产的,其发行股份价格由相关各方协商确定后,提交股东大会作出决议,关联股东可以参与表决。( )


正确答案:×
【解析】上市公司破产重整,涉及公司重大资产重组拟发行股份购买资产的,其发行股 份价格由相关各方协商确定后,提交股东大会作出决议,关联股东应当回避表决。

第4题:

上市公司收到中国证监会就其重大资产重组申请作出的予以核准或者不予核准的决定后,应当在3个工作日予以公告。()


答案:错
解析:
上市公司收到中国证监会就其重大资产重组申请作出的予以核准或者不予核准的决定后,应当在次一工作日予以公告。本题说法错误。

第5题:

依据发审委的审核意见,中国证监会对发行人的发行申请作出核准或不予核准的决定。关于核准发行,下列叙述中正确的有()。

A:自中国证监会核准发行之日起,上市公司应在6个月内发行证券
B:自中国证监会核准发行之日起超过6个月未发行的,核准文件失效,须重新经中国证监会核准后方可发行
C:上市公司发行证券前发生重大事项的,应暂缓发行,并及时报告中国证监会
D:证券发行申请未获核准的上市公司,自中国证监会作出不予核准的决定之日起3个月后,可再次提出证券发行申请

答案:A,B,C
解析:
证券发行申请未获核准的上市公司,自中国证监会作出不予核准的决定之日起6个月后,可再次提出证券发行申请。故D项错误。

第6题:

下列关于公众公司重大资产重组的规定,正确的是( )。

A:公众公司实际控制人以其他资产认购股份,构成重大资产重组的,自股份发行结束之日起6个月内不得转让
B:独立财务顾问应当对实施重大资产重组的公众公司履行持续督导职责,持续督导的期限自公众公司完成本次重大资产重组之日起应当不少于12个月
C:对拟购买资产实现的利润未达到盈利预测报告预测金额80%的,中国证监会可以对相关责任人员采取监管谈话等监管措施
D:甲为公众公司,购买乙公司100%股权,最近1年乙公司经审计的期末净资产占甲公司净资产的比例为60%,乙公司经审计的资产总额占甲公司资产总额的25%,不构成重大资产重组

答案:D
解析:
A项,《非上市公众公司重大资产重组管理办法》(证监会令[2014]第103号)第26条规定,本次重大资产重组涉及发行股份的,特定对象以资产认购而取得的公众公司股份,特定对象为公众公司控股股东、实际控制人或者其控制的关联人,自股份发行结束之日起12个月内不得转让。B项,第24条规定,独立财务顾问应当按照中国证监会的相关规定,对实施重大资产重组的公众公司履行持续督导职责。持续督导的期限自公众公司完成本次重大资产重组之日起,应当不少于1个完整会计年度。
  C项,第29条规定,重大资产重组实施完毕后,凡不属于公众公司管理层事前无法获知且事后无法控制的原因,购买资产实现的利润未达到盈利预测报告或者资产评估报告预测金额的80%,或者实际运营情况与重大资产重组报告书存在较大差距的,公众公司的董事长、总经理、财务负责人应当在公众公司披露年度报告的同时,作出解释,并向投资者公开道歉;实现利润未达到预测金额的50%的,中国证监会可以对公众公司及相关责任人员采取监管谈话、出具警示函、责令定期报告等监管措施。
  D项,根据第2条第3款第2项,公众公司及其控股或者控制的公司购买、出售的资产总额占公众公司最近1个会计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的比例达到30%以上的,构成重大资产重组。因此,D项情形不构成重大资产重组。

第7题:

股票发行申请未获核准的,自中国证监会作出不予核准决定之日起()个月后,发行人可再次提出股票发行申请。

A:1
B:3
C:6
D:12

答案:C
解析:
股票发行申请未获核准的,自中国证监会作出不予核准决定之日起6个月后,发行人可再次提出股票发行申请。本题正确答案为C选项。

第8题:

根据《非上市公众公司重大资产重组管理办法》的规定,下列说法正确的有( )。
Ⅰ.股东大会就重大资产重组事项作出的决议,必须经过出席会议的股东所持表决权2/3以上通过
Ⅱ.公众公司股东人数超过200人的,应当对出席会议的持股比例在5%以下的股东表决情况实施单独计票,公众公司应当在决议后及时披露表决情况
Ⅲ.公众公司重大资产重组可以使用现金、股份、可转换债券、优先股等支付手段购买资产,使用股份、可转换债券、优先股等支付手段购买资产的,其支付手段的价格由交易双方自行协商确定
Ⅳ.公众公司向控股股东发行股份购买资产,控股股东以资产认购而取得的公众公司股份,自股份发行结束之日起12个月内不得转让
Ⅴ.独立财务顾问应当按照证监会的相关规定,对实施重大资产重组的公众公司履行持续督导职责,持续督导的期限自中国证监会核准之日起,应当不少于1个完整会计年度。

A:Ⅱ、Ⅲ
B:Ⅳ、Ⅴ
C:Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ
D:Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
E:Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

答案:D
解析:
Ⅰ、Ⅱ两项,《非上市公众公司重大资产重组管理办法》第15条第1款规定,股东大会就重大资产重组事项作出的决议,必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。公众公司股东人数超过200人的,应当对出席会议的持股比例在10%以下的股东表决情况实施单独计票。公众公司应当在决议后及时披露表决情况。Ⅲ项,第17条规定,公众公司重大资产重组可以使用现金、股份、可转换债券、优先股等支付手段购买资产。使用股份、可转换债券、优先股等支付手段购买资产的,其支付手段的价格由交易双方自行协商确定,定价可以参考董事会召开前一定期间内公众公司股票的市场价格、同行业可比公司的市盈率或市净率等。董事会应当对定价方法和依据进行充分披露。Ⅳ项,根据第26条规定,本次重大资产重组涉及发行股份的,公众公司控股股东、实际控制人或者其控制的关联人以资产认购而取得的公众公司股份,自股份发行结束之日起12个月内不得转让。Ⅴ项,第24条规定,独立财务顾问应当按照中国证监会的相关规定,对实施重大资产重组的公众公司履行持续督导职责。持续督导的期限自公众公司完成本次重大资产重组之日起,应当不少于1个完整会计年度。

第9题:

上市公司拟以发行股份购买资产的方式进行重大资产重组时,若首次董事会决议公告后,董事会在三个月内未发布召开股东大会通知的,上市公司应当重新召开董事会审议发行股份购买资产事项。()


答案:错
解析:
发行股份购买资产的首次董事会决议公告后,董事会在6个月内未发布召开股东大会通知的,上市公司应当重新召开董事会审议发行股份购买资产事项,并以该次董事会决议公告日作为发行股份的定价基准日。

第10题:

证券发行申请未获核准的上市公司,自中国证监会作出不予核准的决定之日起()个月后,可再次提出证券发行申请。

A:1
B:3
C:6
D:12

答案:C
解析:
证券发行申请未获核准的上市公司,自中国证监会作出不予核准的决定之日起6个月后,可再次提出证券发行申请。

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