军队文职招聘考试
相似问题和答案
第1题：
第2题：
简述邮政储蓄银行ATM现金管理的相关内容。
（1）办理ATM现金业务，必须贯彻双人操作和管理原则。凡办理ATM钞箱开闭、配钞、加钞、账款核对、钞箱检查等工作，必须双人到场、换人复核，有条件的应在监控之下进行操作。ATM存放现金的保险柜钥匙及密码管理应视同金库钥匙及密码的管理。
（2）ATM钞箱备付金的领用、钞箱余款及客户存入现金的上缴，必须按网点领缴现金手续办理。客户存入ATM的现金必须经过整点方可入库。
（3）ATM中的备付金，须按券别分钞箱管理，严禁将不同券别的现金混装一箱。更换或重新安装钞箱时，必须按券别的规定的位置放置钞箱。钞箱安装完毕，应按券别做吐钞测试，确认ATM吐钞正常、准确，登记《ATM加钞配钞登记簿》。
（4）客户在ATM下存取款的过程必须置于全方位录像监控之下，监控镜头不得对准ATM的客户密码输入区域。
（5）ATM如发生错款或存款误收假币，管理所属部门应及时处理，分清错款性质，查明错款原因，做好错款记录，及时采取措施。当日难以处理的长短款，经领导批准，暂列当日其他应收（付）款科目，严禁长款寄库，短款空库，以长补短。
略
第3题：
简述现金管理的内部控制制度。
为加强现金的管理，必须建立健全严密的现金内部控制制度，其基本内容是：
（1） 钱账分管制度。企业应配备专职的出纳员，办理现金收付和结算业务、登记现金和银行存款日记账、保管库存现金和各种有价证券、保管好有关印章、空白收据和空白支票；出纳员不得监管稽核、会计档按保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。
（2） 现金开支审批制度。首先，明确企业现金开支范围；其次，明确各种报销凭证，规定各种现金支付业务的报销手续和办法；再次，确定各种现金支出的审批权限。
（3） 现金日清月结制度。日清是指出纳员应对当日的现金收付业务全部登记现金日记账，结出账面余额，并与库存现金核对相符；月核是指出纳员必须对现金日记账按月结账；并定期进行现金清查。
（4） 现金保管制度。超过库存限额以外的现金应在下班前送存银行；除工作时间需要的小量备用金可存放在出纳员的抽屉内，其余则应放入保险柜内，不得随意存放；限额内的库存现金当日核对清楚后，一律放入保险柜内，不得放在办公桌内过夜；单位的库存现金不准以个人名义存入银行；库存的纸币和铸币，应实行分类保管。
第4题：
根据《中国邮政储蓄银行商业汇票转（再）贴现业务操作规程》规定，票据原件比照现金管理。应配置（）或（），保险柜或金库应达到现金管理要求的安全级别。
正确答案:专门的保险柜；入金库保管
第5题：
具备“现金管理人员标志”的柜员尾箱移交不包括（）之间的移交。
- A、两个现金管理员
- B、现金管理员与非现金管理员
- C、临时现金管理员与封冻现金管理员
- D、现金管理员与临时现金管理员
正确答案:D
第6题：
对通行费现金管理有哪些基本要求？
第7题：
车站现金管理严格遵守“账实相符”的要求。（）
正确答案:正确
第8题：
简述现金管理的基本原则。
(1)凡在银行和其他金融机构开户的单位，必须依照国家规定收支和使用现金，接受开户银行的监督。
(2)国家鼓励开户单位和个人在经济活动中采取转账方式进行结算，减少使用现金。
(3)开户单位的经济往来，除按规定的范围可以使用现金外，应当通过开户银行进行转账结算。
(4)开户银行负责现金管理的具体实施，对开户单位收支、使用现金进行监督管理。
(5)中国人民银行各级机构严格履行金融主管机关职责，负责对开户银行执行现金管理情况进监督和稽核。
第9题：
有效的现金管理要求管理组在值班期间能正确进行和监督3个关键的现金管理程序：（）；收银机/现金抽屉的管理；（）
正确答案:保险箱的管理；银行存款业务的管理
第10题：
简述企业现金管理的目标。
正确答案: 企业现金管理的目标就是要在现金的流动性和收益性之间做出选择，力求做到既保证企业交易对现金的需要，以降低风险，又不使企业有过多的闲置资金，提高资金使用效率，获取最大的长期收益。