银行柜员考试
冻结业务处理流程中的风险点是什么？
题目
冻结业务处理流程中的风险点是什么？
参考答案和解析
2、经办行在协助有权机关办理存款的冻结时，必须认真核实执法人员的身份，审核必须提供的文件和法律文书，对有疑问的，应进行核实；
3、柜员在办理冻结时，严禁不遵循“先查询后冻结”原则而违规冻结客户账户。在操作时，柜员必须注意账户状态、余额，满足冻结条件的方可受理冻结。
相似问题和答案
第1题：
简述协助冻结、续结、轮候冻结的处理流程。
（1）有权机关直接至网点要求进行冻结的，由网点负责审核司法查询（协助查询）、冻结、扣划的专兼职人员审查有权机关经办人员出具的工作证件和相关法律文书，审查通过的，填写《协助有权机关查询、冻结、扣划存款审查单》，经支行（局）长或其授权人（如营业主管、风险经理）等）审批后，再由网点其他柜员具体执行协助冻结操作，执行结果直接反馈给要求进行协助冻结的有权机关.
（2）若网点无负责审核协助司法查询（协助查询）、冻结、扣划的专兼职人员，仍由上级机构法律主管部门进行审查，并经有权人审批后，网点凭上级机构送达的《协助有权机关查询、冻结、扣划存款审查单》具体执行冻结操作，执行结果直接反馈给要求进行协助冻结的有权机关。《协助有权机关查询、冻结、扣划存款审查单》复印件日终应上缴会计稽核中心，原件留存备查。
（3）有权机关直接至管理机构进行司法冻结的，由法律主管部门审查，并经有权人审批后，相关部门凭《协助有权机关查询、冻结、扣划存款审查单》具体执行冻结操作。
略
第2题：
业务流程图是在业务流程管理信息系统中用来描述（）中存在的风险点和控制措施等相关信息。
- A、关键控制
- B、业务流程
- C、业务风险
- D、一般控制
正确答案:B
第3题：
扣划业务的风险点是什么?
2)有权机关要求扣划金额超过账户余额的，告知扣划金额超过账户余额不予受理。
第4题：
柜员受理免填单业务的基本处理流程是什么？
正确答案: （1）柜员对客户口述业务内容包括业务种类（存款、取款或销户等）及交易金额应采取复述等方式进行确认核实。
（2）柜员选择交易进行业务处理。
（3）柜员对交易结果进行审核，重点审核存取款方向是否相符、现金实物是否正确。
（4）将相关凭条或凭证交客户签字确认并收回，代理人办理业务需签XXX代XXX，取款的需提供双方有效身份证件。
（5）将存折、回单联、取款款项等交客户核对。
（6）口头核实有误或客户对凭条内容有异议的，经会计主管审批后做抹账处理，再根据客户要求重新办理，经客户签字确认后方可生效。
第5题：
内部审计人员在信息系统审计中，应当了解业务流程，关注信息技术风险。下列各项中，不属于业务流程层面的信息技术风险的是（）
- A、数据输入
- B、数据处理
- C、数据输出
- D、数据收集
正确答案:D
第6题：
冻结的处理流程包括哪些？
（1）公检法等国家规定的有权机关持有单位介绍信、相关法律文件至营业前台，填写“冻结/解冻结申请书”；
（2）柜员根据相关信息查询客户已签约的个人结算账户卡/折账号、理财产品合同号，在交易界面输入司法部门提供的执行文号、冻结理由、冻结额度、冻结期限等信息，提交授权；
交易成功，打印“理财类交易回执”，回执交公检法等机关工作人员签字确认；
（3）柜员加盖章戳，将“回执”的客户联交司法机关工作人员；
（4）单位介绍信、相关法律文书、“冻结、解冻结申请书”、“回执”留存联专夹保管，日终上缴营业主管。
略
第7题：
个体定额税业务处理流程是什么？
正确答案: （一）账户开立
需持本人身份证，税务登记证副本开立雪莲储蓄卡，储蓄卡户名必须与税务登记证副本上纳税人名称一致。
（二）银行签约
1、纳税人按税务登记证名称开立雪莲储蓄卡账户；
2、可到任意一个商业银行网点进行签约，签约时需纳税户持本人身份证、税务登记证副本、雪莲储蓄卡，填写《委托代缴税款授权书》（一式两联）并签字授权，《委托代缴税款授权书》的日期应填写次日日期；
3、网点经办人员应核对身份证号、身份证户名是否与综合业务系统中的雪莲卡客户信息及《委托代缴税款授权书》内容一致，经核对无误后由操作柜员在综合业务系统中录入相关信息，系统将与税务局业务系统联网比对税号是否正确，如比对成功，系统将提示交易成功并打印回单，业务受理成功后经办员应在《委托代缴税款授权书》上加盖网点业务公章，并向客户发放回单及《委托代缴税款授权书》回执；
4、如纳税户需对签约事项进行变更，如变更缴税账号，或取消银行签约应填写《委托代缴税款授权书》再次前往签约行办理相关手续，变更审核手续按签约手续办理；
5、每月10日后（节假日顺延）个体纳税户可前往银行补打《中华人民共和国税收转账专用完税证》。
第8题：
A、绿卡支付
B、信用卡支付
C、借记卡支付
D、绿卡冻结票款
第9题：
报刊订阅业务的处理流程是什么？
正确答案: （1）收订
（2）特殊处理
（3）要素汇总
（4）缴款
（5）报刊款结算
（6）六通知印数
（7）报刊分发
（8）运输
（9）投地
第10题：
存款查询、冻结（解冻）扣划业务主要风险点不包括执法文书、公函（）
正确答案:错误