一般从业资格考试
发行人报送申请文件后变更中介机构的，应符合的要求包括（）。 Ⅰ.更换后的保荐机构应重新制作发行人的申请文件，并对申请文件质量进行控制 Ⅱ.更换后的会计师应对发行人的审计报告出具新的专业报告 Ⅲ.更换后的律师应出具新的法律意见书和律师工作报告 Ⅳ.保荐机构对更换后的律师、会计师出具的专业报告要重新核查A、Ⅰ、ⅣB、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
题目
发行人报送申请文件后变更中介机构的，应符合的要求包括（）。 Ⅰ.更换后的保荐机构应重新制作发行人的申请文件，并对申请文件质量进行控制 Ⅱ.更换后的会计师应对发行人的审计报告出具新的专业报告 Ⅲ.更换后的律师应出具新的法律意见书和律师工作报告 Ⅳ.保荐机构对更换后的律师、会计师出具的专业报告要重新核查
- A、Ⅰ、Ⅳ
- B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- C、Ⅱ、Ⅲ
- D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
相似问题和答案
第1题：
新股发行人报送的申请文件应只要求在指定报刊或网站披露。 ( )
128.B【解析】报送的申请文件必须在指定报刊和网站上同时全文披露。
第2题：
发行人保荐机构报送发行申请文件在提交发审委审核之前，应当根据中国证监会要求的书面文件份数补报申请文件。（ ）
考点：掌握新股发行申请文件的编制和申报的基本原则、申请文件的形式要求以及文件目录。见教材第七章第一节，P240。
第3题：
申请文件目录规定须报送的申报材料是对发行申请文件的最低要求，发行人可视实际情况增加，但绝对不可减少。（ ）
申请文件目录规定须报送的申报材料是对发行申请文件的最低要求，中国证监会根据审核需要，可以要求发行人和中介机构提供有关补充材料。申请文件目录要求提供的某些材料对发行人确实不适用的，可不必提供，但应向中国证监会作出书面说明。
第4题：
发行人报送申请文件后变更中介机构的，更换后的会计师或会计师事务所应对申请首次公开发行股票公司的审计报告出具新的专业报告，更换后的律师或律师事务所应出具新的法律意见书和律师工作报告。 （ ）
掌握发行人报送申请文件后变更中介机构的要求。见教材第四章第二节，P147。
第5题：
新股发行人报送的申请文件应只要求在指定报刊或网站披露的文件。 （ ）
报送的申请文件必须在制定报刊和网站上同时全文披露。
第6题：
发行人应按第9号准则的要求制作和报送申请文件。未按第9号准则的要求制作和报送申请文件的，中国证监会应视具体情况修改后，予以受理。 ( )
165.B【解析】依据首次公开发行股票申请文件的要求，申请首次公开发行股票的公司（下文简称“发行人”）应按《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号——首次公开发行股票并上市申请文件》（2006年修订）的要求制作申请文件。发行人应按第9号准则的要求制作和报送申请文件。未按第9号准则的要求制作和报送申请文件的，中国证监会按照有关规定不予受理。
第7题：
发行人和保荐人报送发行申请文件，初次应提交原件1份，复印件2份；在提交发审委审核之前，根据中国证监会要求的书面文件份数补报申请文件。（ ）
第8题：
申请文件目录是对发行申请文件的最低要求，中国证监会根据审核需要，可以要求发行人和中介机构补充材料。某些材料对发行人不适用的，可不必提供，但应作出书面说明。保荐机构报送申请文件，初次报送应提交原件1份、复印件1份，电子文件3份。（ ）
第9题：
下列不符合首次公开发行股票申请文件的要求的是（ ）。 A．整个申请过程中，发行人报送的申请文件共计4份，其中原件一份，复印件三份 B．申请文件所有需要签名处，均需签名，加盖名章、签名章 C．发行人在每次报送书面申请文件的同时，应报送一份相应的标准电子文件 D．发行人应根据中国证监会对申请文件的反馈意见提供补充资料
首次公开发行股票申请文件的要求。见教材第四章第一节，P112。
第10题：
A.发行人申请文件中记载的信息存在自相矛盾
B.根据发行申请文件披露的信息，对发行人是否符合发行条件明显存疑，需要进一步核实
C.发现发行人申请文件涉嫌违法违规
D.发行人及其中介机构未在规定的期限内提交反馈意见回复