证券发行与承销

投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人,其拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的5%但未达到20%的,应当编制()。A、简式权益变动报告书B、详式权益变动报告书C、股权控制关系结构图D、股权控制关系变动书

题目

投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人,其拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的5%但未达到20%的,应当编制()。

  • A、简式权益变动报告书
  • B、详式权益变动报告书
  • C、股权控制关系结构图
  • D、股权控制关系变动书
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第1题:

因公司减少股本可能导致投资者及其一致行动人成为公司第一大股东或者实际控制人的,该投资者及其一致行动人应当自公司董事会公告有关减少公司股本决议之日起( )个工作日内,披露投资者及其一致行动人的控股股东、实际控制人及其股权控制关系结构图。 A.2 B.3 C.4 D.5


正确答案:B
考点:熟悉上市公司收购的权益披露的有关规定。见教材第十一章第二节,P416。

第2题:

投资者及其一致行动人虽然不是上市公司的第一大股东或者实际控制人,其拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的一定比例,应当编制简式权益变动报告书。根据规定,该一定的比例是( )。

A.达到5%,但未达到10%

B.达到5%,但未达到20%

C.达到10%,但未达到20%

D.达到10%,但未达到30%


正确答案:B
解析:本题考核简式权益变动报告书的编制情形。根据规定,投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人,其拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的5%,但未达到20%的,应当编制简式权益变动报告书。

第3题:

在上市公司收购中,应当在其权益变动报告书中披露投资者及其一致行动人的控股股东、实际控制人及其股权控制结构图的是( )。

A.持有被收购公司已发行股份18%的第二大股东

B.持有被收购公司已发行股份8%的第一大股东

C.持有被收购公司已发行股份28%的第二大股东

D.持有被收


正确答案:BCD
解析:本题考核权益变动报告书的编制。根据规定,投资者及其一致行动人为上市公司第一大股东或者实际控制人,其拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的5%,但未达到20%的,以及投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的20%,但未达到30%的,应编制详式权益变动报告书,而详式权益变动报告书中,包含了投资者及其一致行动人的控股股东、实际控制人及其股权控制结构图。

第4题:

投资者及其一致行动人为上市公司第一大股东或者实际控制人,其拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的5%,但未达到20%的,应当编制详式权益变动报告书。 ( )

此题为判断题(对,错)。


正确答案:√

第5题:

下列各项中,属于应当编制简式权益变动报告书的情形是( )。

A.收购人甲公司不是A上市公司的第一大股东或者实际控制人,但持有A上市公司15%拥有权益的股份

B.收购人乙公司不是A上市公司的第一大股东或者实际控制人,但持有A上市公司25%拥有权益的股份

C.收购人丙公司不是A上市公司的第一大股东,但持有A上市公司6%拥有权益的股份

D.收购人丁公司持有A上市公司25%拥有权益的股份


正确答案:AC
解析:本题考核上市公司收购的权益披露。根据规定,投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人,其拥有权益的股份达到或者超过该公司己发行股份的5%但未达到20%的,应当编制简式权益变动报告书。

第6题:

关于收购人取得被收购公司的股份达到5%但未达到20%的权益披露,下列说法正确的有()。

A:投资者及其一致行动人为上市公司第一大股东或者实际控制人,其拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的3%,但未达到10%的,除了披露上述内容外,还应当披露投资者及其一致行动人的控股股东、实际控制人及其股权控制关系结构图

B:投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人,其拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的3%,但未达到10%的,应当编制简式权益变动报告书

C:投资者及其一致行动人为上市公司第一大股东或者实际控制人,其拥有权益的证券发行与承销股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的5%,但未达到20%的,除了披露上述内容外,还应当披露投资者及其一致行动人的控股股东、实际控制人及其股权控制关系结构图

D:投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人,其拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的5%,但未达到20%的,应当编制简式权益变动报告书


参考答案:CD

第7题:

投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或实际控制人,其拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的一定比例,应当编制详式权益变动报告书。根据规定,该一定的比例是( )。

A.达到10%,但未达到20%

B.达到5%,但未超过30%

C.达到10%,但未超过30%

D.达到20%,但未超过30%


正确答案:D
解析:本题考核详式权益变动报告书的编制情形。根据规定,投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或实际控制人,其拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的20%但未超过30%的,应当编制详式权益变动报告书。

第8题:

投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人,其拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的5%,但未达到20%的,应当编制的简式权益报告书的内容包括( )。

A.投资者及其一致行动人为法人的,其名称、注册地及法定代表人

B.持股目的,是否有意在未来6个月内继续增加其在上市公司中拥有的权益

C.上市公司的名称,股票的种类、数量、比例

D.在上市公司中拥有权益的股份达到或者超过上市公司已发行股份的5%或者拥有权益的股份增减变化达到5%的时间及方式


正确答案:ACD
【解析】答案为ACD。投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人,其拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的5%,但未达到20%的,应当编制的简式权益报告书的内容包括:(1)投资者及其一致行动人的姓名、住所;投资者及其一致行动人为法人的,其名称、注册地及法定代表人;(2)持股目的,是否有意在未来12个月内继续增加其在上市公司中拥有的权益;(3)上市公司的名称,股票的种类、数量、比例;(4)在上市公司中拥有权益的股份达到或者超过上市公司已发行股份的5%或者拥有权益的股份增减变化达到5%的时间及方式;(5)权益变动事实发生之日前6个月内通过证券交易所的证券交易买卖该公司股票的简要情况;(6)中国证监会、证券交易所要求披露的其他内容。

第9题:

因公司减少股本可能导致投资者及其一致行动人成为公司第一大股东或者实际控制人的,投资者及其一致行动人应就相关信息进行披露。( )


正确答案:√

第10题:

下列关于权益变动报告书的编制,表述正确的有( )。

A.投资者不是上市公司的第一大股东或者实际控制人,其拥有权益的股东达到或者超过该公司已发行股份的5%,但未达到20%的,应当编制简式权益变动报告书
B.投资者为该上市公司第一大股东或者实际控制人,其拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的5%,但未达到20%,投资者应当编制详式权益变动报告书
C.投资者为该上市公司第一大股东或者实际控制人,其拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的5%,但未达到20%,投资者应当编制简式权益变动报告书
D.投资者拥有的股份达到或者超过20%但未超过30%的,投资者应当编制详式权益变动报告书

答案:A,B,D
解析:
投资者为该上市公司第一大股东或者实际控制人,其拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的5%,但未达到20%,投资者应当编制详式权益变动报告书。

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