证券发行与承销

在中国证监会对投资银行业务检查时,在年度报告的"董事会报告"部分,如果涉及外币,应按()将外币折合成人民币。A、承销期末的汇率B、承销期初的汇率C、报告当日的市场汇率D、事先约定的汇率

题目

在中国证监会对投资银行业务检查时,在年度报告的"董事会报告"部分,如果涉及外币,应按()将外币折合成人民币。

  • A、承销期末的汇率
  • B、承销期初的汇率
  • C、报告当日的市场汇率
  • D、事先约定的汇率
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第1题:

董事会报告和证券公司的年度报告是中国证监会的非现场检查的内容。 ( )


正确答案:√

第2题:

中国证监会的非现场检查包括( )。 A.证券公司的年度报告 B.董事会报告 C.制度与人员的检查 D.财务报表附注


正确答案:ABD

第3题:

中国证监会的非现场检查包括( )。

A.证券公司的年度报告

B.董事会报告

C.财务报表附注

D.机构、制度与人员的检查


正确答案:ABC

第4题:

中国证监会的非现场检查的内容主要包括( )。

A.要求证券公司报送专门检查报告

B.证券公司的年度报告报送单位规定

C.证券公司董事会报告内容规定

D.证券公司财务报表附注内容规定


正确答案:BCD

第5题:

从事投资银行业务的证券公司应向( )等机构报送年度报告。

A.中国证监会

B.深圳证券交易所

C.中国证券业协会

D.中国证券登记结算公司


正确答案:ABCD
证券公司应向中国证监会,沪、深证券交易所,公司住所地的中国证监会派出机构,中国证券登记结算公司和中国证券业协会报送年度报告。中国证监会鼓励证券公司将年度报告对外公开披露。上市的证券公司还应当遵从相关上市公司的特别规定。

第6题:

中国证监会对承销业务的现场检查包括( )。 A.业务的检查 B.董事会的报告 C.公司的年度报告 D.机构、制度与人员的检查


正确答案:AD
中国证监会对承销业务的现场检查包括:①机构、制度与人员的检查;②业务的检查。

第7题:

货币市场基金应刊登偏离度信息,主要包括()。

A、在临时报告中披露偏离度信息

B、在半年度报告和年度报告中披露偏离度信息

C、在季度报告中披露偏离度信息

D、在投资组合报告中披露偏离度信息


参考答案:ABD

第8题:

第 67 题 中国证监会的非现场检查包括(  )。

A.证券公司的年度报告

B.董事会报告

C.制度与人员的检查

D.财务报表附注


正确答案:ABD
本题考查证监会对投资银行业务的检查。中国证监会的非现场检查包括证券公司的年度报告、董事会报告、财务报表附注、与承销业务有关的自查内容。

第9题:

在期货公司年度报告、月度报告上签字的人员,应当保证报告的内容真实、准确、完整;对报告内容有异议的,应当( )。

A.向董事会报告

B.拒绝签字

C.向证监会报告

D.注明自己的意见和理由


正确答案:D
《期货公司管理办法》第七十七条规定,在期货公司年度报告、月度报告上签字的人员,应当保证报告的内容真实、准确、完整;对报告内容有异议的,应当注明自己的意见和理由。

第10题:

中国证监会的非现场检查包括( )。

A.证券公司的年度报告

B.会计制度的检查

C.董事会报告

D.财务报表附注等的检查

E.高级管理人员的检查


正确答案:ACD

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