中小企业上市知识竞赛
相似问题和答案
第1题：
中小企业板上市公司试行弹性保荐制度。（ ）
略
第2题：
中小企业板块总体设计的不变是指( )。
A．中小企业板块的上市公司符合主板市场的发行上市的流通股本规模要求
B．中小企业板块运行所遵循的法律、法规和部门规章与主板市场相同
C．中小企业板块的上市公司符合主板市场的发行上市条件
D．中小企业板块的上市公司符合主板市场的信息披露要求
85. BCD【解析】“两个不变”是指中小企业板块运行所遵循的法律、法规和部门规章与主板市场相同；中小企业板块的上市公司符合主板市场的发行上市条件和信息披露要求。
第3题：
根据《关于中小企业板上市公司实行公开致歉并试行弹性保荐制度的通知》，中小企业板上市公司试行弹性保荐制度。（ ）
第4题：
(1)人们反对变革的根本原因在于：
①由于改革冲击他们已习惯了的工作方法和已有的业务知识和技能，使他们失去工作
安全感；
②一部分领导与员工存在着因循守旧思想，不了解组织变革是企业发展的必然趋势。
(2)企业管理者为保证变革顺利进行，可以事先研究并采取以下措施来克服这些障碍：
①让员工参加组织变革的调查、诊断和计划，使他们充分认识变革的必要性和变革的责任感。
②大力推行与组织变革相适应的人员培训计划，使员工掌握新的业务知识和技能，适应变革后的工作岗位。
③大胆起用年富力强和具有开拓创新精神的人才，从组织方面减少变革的阻力。
第5题：
(1)人们反对变革的根本原因在于：
①由于改革冲击他们已习惯了的工作方法和已有的业务知识和技能，使他们失去工作
安全感；
②一部分领导与员工存在着因循守旧思想，不了解组织变革是企业发展的必然趋势。
(2)企业管理者为保证变革顺利进行，可以事先研究并采取以下措施来克服这些障碍：
①让员工参加组织变革的调查、诊断和计划，使他们充分认识变革的必要性和变革的责任感。
②大力推行与组织变革相适应的人员培训计划，使员工掌握新的业务知识和技能，适应变革后的工作岗位。
③大胆起用年富力强和具有开拓创新精神的人才，从组织方面减少变革的阻力。
第6题：
沉井发生倾斜纠正方法：(1)在沉井高的一侧集中挖土;(2)在低的一侧回填砂石;(3)在沉井高的一侧加重物或用高压身水冲松土层;(4)必要时可在沉井顶面施加水平力扶正。
沉井发生偏移纠正方法：纠正沉井中心位置发生偏移的方法是先使沉井倾斜，然后均匀除土，使沉井底中心线下沉至设计中心线后，再进行纠偏。
第7题：
我国的中小企业板块发行制度规定，中小企业板块主要安排主板市场拟发行上市企业中流通股本规模相对较小的公司在该板块上市。 （ ）
第8题：
下列关于中小企业板指数描述，正确的是( )。
A．中小企业板指数属于成分指数类
B．中小板指数以最新股票发行量为权重
C．中小企业板指数以全部在中小企业板上市后并正常交易的股票为样本
D．中小板指数以第100只中小企业板股票上市交易的日期为基日，设定基点为100点
[答案] C
[解析] A项中小企业板指数属于综合指数类；B项中小板指数以最新自由流通股本数为权重；D项中小板指数以第50只中小企业板股票上市交易的日期2005年6月7日为基日，设定基点为1000点，以2005年11月30日收市价计算确定发布点位，于2005年12月1日起正式对外发布。
第9题：
(2)为保证变革顺利进行，应事先研究并采取如下相应措施：
①让员工参加组织变革的调查、诊断和计划，使他们充分认识变革的必要性和变革的责任感。
②大力推行与组织变革相适应的人员培训计划，使员工掌握新的业务知识和技
能，适应变革后的工作岗位。
③大胆起用年富力强和具有开拓创新精神的人才，从组织方面减少变革的阻力。
第10题：
中小企业板发行上市审核中主要关注企业哪些问题？
正确答案: （1）发行人改制和设立方面的问题。包括：发起人出资的缴纳情况及产权手续的办理情况；发行人改制方案的合理性及设立程序的合法性；发行人经营业绩的连续性及连续计算的合规性。
（2）公司治理方面的问题。包括：发起人股东大会、董事会、监事会独立履行职责的情况；发行人内部控制制度的完整性、合理性及有效性；发行人生产经营体系的完整性及资产、业务、人员、财务、机构的独立性；实际控制人的财务状况、盈利能力及独立生存能力；发行人与实际控制人及其所属企业之间的同业竞争情况及对发行人的生产经营的影响；关联交易本身存在的合理性及关联交易定价政策的公允性、关联交易披露的完整性；关联交易金额占公司收入、成本及利润的比例。
（3）经营成果和财务状况方面的问题。发行人财务会计文件是否公允反映发行人财务状况及经营成果；是否存在重大的财务风险。包括但不限于：发行人选择运用的会计政策和会计估计是否恰当遵循谨慎、一贯性的原则；发行人会计核算收入、成本、费用是否符合有关会计制度、会计准则的规定；发行人的主要会计科目变化较大，公司是否有合理的解释说明；会计科目之间的勾稽关系是否正确；发行人是否存在不能依靠其自身经营获取盈利，公司持续经营和发展能力存在重大不确定性的情况；发行人是否存在资产评估的评估假设、评估方法、评估参数等选择、运用不合理的情况；发行人是否存在巨额担保、诉讼等或有事项对公司生产经营带来重大影响的情况；发行人编制的盈利预测是否合理、谨慎。
（4）持续经营能力方面的问题。包括：发行人的产品因市场竞争而面临的市场占有率、产品销量的变化趋势；现有商标、专利、专有技术等知识产权的取得或使用情况，以及对发行人核心竞争力的影响；发行人经营模式、产品结构、盈利模式的变化情况，及对公司生产经营的影响；发行人持续的产品制造能力和研发能力；发行人经营环境发生的变化情况，该变化对发行人经营成果或财务状况的影响；发行人的客户集中度，以及严重依赖单一客户而导致的风险。
（5）募集资金项目方面的问题。包括：募集资金项目与公司业务和发展战略的关系；募集资金项目与筹资额的配比情况，以及编造投资项目套取募集资金的情况；募集资金项目的论证情况、市场前景及可能发生重大变更的情况。
（6）风险提示方面的问题。包括：特有风险提示是否充分揭示了发行人自身特有的重大风险；发行人的风险披露不具体，流于形式的情况。此外，发审委在审核发行申请材料时，还要求关注保荐机构及其保荐代表人、其他中介机构及其签名人员最近三年的执业质量，关注其是否存在违法违规行为。