企业现金管理包括以下哪些产品（）。A、信息类现金管理服务产品B、收付款类现金管理服务产品C、流动性管理类现金管理产品D、供应链金融类现金管理产品E、外币现金管理

参考答案：ABCD

正确答案：现金管理纪律：为了严格现金的管理，《现金管理条例实施细则》第十二条规定开户单位必须建立健全现金账目，逐笔记载现金支付，账目要日清月结，做到账款相符。同时，还规定了七个“不”准。“七不准”的内容是：①不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金;②不准单位之间相互借用现金;③不准谎报用管套取现金;④不准利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金;⑤不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄;⑥不准保留账外公款;⑦禁止发行变相货币，不准任何票券代替人民币在市场上流通。

本题答案：集团客户现金管理包括账户管理、虚拟账户、资金归集、资金池、收款付款、透支及额度管理、预算管理、实时额度监管、他行(外资)行合作和收费等。其中资金归集、资金池、透支、收费涉及核算处理。

正确答案：1、现金限额2、现金的收支规定3、现金的使用范围4、现金内部控制

正确答案：1.授权进行现金业务和执行该业务的职务要分工
2.执行现金业务和记录现金业务的职务要分工
3.保管现金与记录现金业务的职务要分工
4.保管现金与将现金实存数、帐存数相核对的职务要分工
5.登记日记帐和登记总账的职务要分工
6.钱帐分管的管理制度，也就是常说的“管钱的不管帐，管账的不管钱”

答案：（1）交易动机：在企业的日常经营中，为了正常的生产销售的运行必须保持一定的现金余额。（2）补偿动机：银行为企业提供服务是，往往需要企业在银行中保留存款余额来补偿服务费用。（3）预防动机：现金的流入和流出经常不确定，这种不确定性取决于企业所处的外部环境和自身经营的好坏。（4）投资动机：企业在保证生产经营正常运行的基础上，还希望有一些回报率较高的投资机会，往往也需要企业持有现金。现金管理的内容包括：编制现金收支计划，以便合理估计未来的现金需求；对日常现金收支进行控制，力求加速收款，延缓付款；用特定的方法确定最佳现金余额与最佳的现金余额不一致时，采用短期筹资策略或采用归还借款和投资于有价证券等策略来达到理想状况。