兴业银行考试

以下哪些事项是交易商协会认定的需提交注册会议评议的重要事项()A、企业发生未能清偿到期重大债务的违约情况B、企业信用评级下调C、企业发生超过净资产10%以上的重大亏损或重大损失D、企业生产经营困难,出现停产停工现象

题目

以下哪些事项是交易商协会认定的需提交注册会议评议的重要事项()

  • A、企业发生未能清偿到期重大债务的违约情况
  • B、企业信用评级下调
  • C、企业发生超过净资产10%以上的重大亏损或重大损失
  • D、企业生产经营困难,出现停产停工现象
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第1题:

注册委员会委员由交易商协会会员推荐,由( )审议决定.

A.中国人民银行

B.交易商协会常务理事会

C.交易商协会全体会员大会

D.交易商协会秘书处


正确答案:B
28.B【解析】注册委员会委员由市场相关专业人士组成。专业人士由交易商协会会员推荐,交易商协会常务理事会审议决定。注册委员会下设办公室,负责接收、初审注册文件和安 排注册会议。

第2题:

在发行短期融资券的注册会议中,( )以上委员认为企业没有真实、准确、完整、及时披露信息的,交易商协会不接受发行注册。

A、2名
B、3名
C、4名
D、1/3

答案:A
解析:
A
略。

第3题:

下列有关关键审计事项的表述中,正确的是()。

A、关键审计事项是指注册会计师根据职业判断认为对本期财务报表审计最为重要的事项

B、关键审计事项是指注册会计师根据职业判断认为对以前期间和本期财务报表审计最为重要的事项

C、关键审计事项是指注册会计师根据职业判断认为对本期和以后期间财务报表审计最为重要的事项

D、关键审计事项是指注册会计师根据职业判断认为对财务报表所列报各期间的审计最为重要的事项


答案:A

第4题:

交易商协会负责受理短期融资券的发行注册,交易商协会设立注册委员会,其注册会议原则上每周召开一次,由()名注册委员会委员参加。
A.2 B.3 C.5 D.7


答案:C
解析:
交易商协会负责受理短期融资券的发行注册,交易商协会设立注册委员会,其注册会议原则上每周各开一次,由5名注册委员会委员参加。

第5题:

交易商协会设注册委员会,注册委员会委员由交易商协会会员推荐,由( )审议决定。

Ⅰ.交易商协会全体会员大会

Ⅱ.交易商协会常务理事会

Ⅲ.交易商协会秘书处

Ⅳ.中国证监会

Ⅴ.中国人民银行

A、Ⅱ
B、Ⅲ,V
C、Ⅱ,Ⅲ
D、Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

答案:A
解析:
A
注册委员会委员由市场相关专业人士组成,专业人士由交易商协会会员推荐,交易商协会常务理事会审议决定。注册委员会下设办公室,负责接收、初审注册文件和安排注册会议。

第6题:

中国银行间市场交易商协会(以下简称交易商协会)负责受理企业债务融资工具的发行注册。交易商协会不接受注册的,企业可于( )后重新提交注册文件。

A.1个月
B.3个月
C.6个月
D.12个月

答案:C
解析:
交易商协会不接受注册的,企业可于6个月后重新提交注册文件。

第7题:

关于非金融企业债务融资工具,以下说法正确的有()。
Ⅰ.注册会议评议结论为推迟接受注册的,企业可于2个月后重新提交注册文件
Ⅱ.企业定向发行注册文件形式完备的,交易商协会接受注册,注册有效期1年
Ⅲ.首次公开发行债务融资工具,应至少于发行日前3个工作日公布发行文件
Ⅳ.注册会议由注册办公室从注册专家名单中随机抽取5名专家参加
Ⅴ.2名(含)以上注册专家发表“推迟接受注册”意见的,会议结论为推迟接受注册;其他情况下,会议结论为接受注册

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
E、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

答案:C
解析:
Ⅰ项,《非金融企业债务融资工具注册发行规则》(2015年修订)第16条规定,注册会议评议结论为接受注册的,交易商协会向企业出具《接受注册通知书》,注册有效期2年。注册会议评议结论为推迟接受注册的,企业可于3个月后重新提交注册文件。
Ⅱ项,第25条规定,企业定向发行注册文件形式完备的,交易商协会接受注册,并向企业出具《接受注册通知书》,注册有效期2年。
Ⅲ项,第29条规定,企业公开发行债务融资工具,应通过交易商协会认可的平台公布当期发行文件。首次公开发行债务融资工具,应至少于发行日前3个工作日公布发行文件;非首次公开发行债务融资工具,应至少于发行日前2个工作日公布发行文件;公开发行超短期融资券,应至少于发行日前1个工作日公布发行文件。
Ⅳ项,第9条规定,债务融资工具公开发行注册实行注册会议制度,由注册会议决定是否接受债务融资工具发行注册。注册会议由注册办公室从注册专家名单中随机抽取5名注册专家参加。
Ⅴ项,第15条规定,注册会议评议结论为有条件接受注册的,企业或相关中介机构按照注册专家意见对注册文件进行补充、修改,并通过注册办公室发送至原发表“有条件接受注册”或“推迟接受注册”意见的注册专家。
注册专家就注册文件补充信息情况进行评议,发表“接受注册”或“推迟接受注册”的意见。2名(含)以上注册专家发表“推迟接受注册”意见的,会议结论为推迟接受注册;其他情形下,会议结论为接受注册。

第8题:

描述关键审计事项的三要素是哪些:()。

A、索引至财务报表的相关披露(如有)

B、该事项相关业务流程内部控制有效性

C、该事项被认定为审计中最为重要的事项之一,因而被确定为关键审计事项的原因

D、该事项在审计中是如何应对的


答案:ACD

第9题:

注册委员会委员由交易商协会会员推荐,由()审议决定。

A:中国人民银行
B:交易商协会常务理事会
C:交易商协会全体会员大会
D:交易商协会秘书处

答案:B
解析:
注册委员会委员由市场相关专业人士组成,专业人士由交易商协会会员推荐,交易商协会常务理事会审议决定。

第10题:

中小非金融企业集合票据如在注册之后尚未发行前,债项信用级别发生降级的,下列表述中符合法律规定的有()。

A:应由交易商协会就该事项作出公告
B:集合票据发行注册效力中止
C:发行人应自行公告
D:集合票据发行注册自动失效

答案:A,D
解析:
在注册有效期内,对于已注册但尚未发行的集合票据,债项信用级别低于发行注册时信用级别的,集合票据发行注册自动失效,交易商协会将有关情况进行公告。

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