银行大堂经理考试
相似问题和答案
第1题：
此题为判断题(对，错)。
第2题：
中国证监会可以聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所，对证券公司进行专项审计或稽核，有关费用由()支付。
A、证券公司
B、中国证监会
C、会计师事务所
D、证券业协会
第3题：
A. 询证函经会计师事务所盖章后，由注册会计师直接发出
B. 有 10 封询证函直接交给 J 公司的业务员，由其到被询证单位盖章后取回
C. 收回询证函后，将重要的回函复制给 J 公司以帮助催收货款
D. 对以电子邮件方式回收的询证函，要求被询证单位将原件盖章后寄至会计事务所
E. 在粘封询证函时对其统一编号，并将发出询证函的情况记录于审计工作底稿
第4题：
上市公司聘请的会计师事务所的注册会计师和律师事务所的律师可以兼任公司董事会秘书。 （ ）
第5题：
企业股份制改组必须聘请专业中介机构，但可以不聘请（ ）。
A．具有从事证券相关业务资格的会计师事务所
B．具有证券投资咨询资格的投资咨询公司
C．具有从事证券相关业务资格的资产评估机构
D．律师事务所
第6题：
A会计师事务所在承接2003年度会计报表审计业务时遇到以下问题，请根据独立审计准则和职业道德规范的相关规定，代为做出正确的专业判断。
A会计师事务所洽谈的以下审计业务中，必须在接受业务委托前与B会计师事务所进行沟通的有( )。
A．甲公司拟聘请A会计师事务所审计其2003年度会计报表。B会计师事务所审计了甲公司2003年半年度会计报表，出具了标准无保留意见的审计报告
B．乙公司拟聘请A会计师事务所重新审计其2003年度会计报表。此前，B会计师事务所审计了乙公司2003年度会计报表，出具了标准无保留意见的审计报告
C．丙公司拟聘请A会计师事务所审计其2003年度会计报表，此前曾有意委托B会计师事务所审计，但B会计师事务所在初步了解情况后未接受委托。C会计师事务所审计了丙公司2002年度会计报表，出具了保留意见的审计报告
D．丁公司拟聘请A会计师事务所审计其2003年度的会计报表。丁公司于2003年初设立，B会计师事务所承办了其设立验资业务
解析：D中的B会计师事务所属于一次性的非连续业务，不属于沟通范畴，可以不沟通。
第7题：
中国证券监督管理委员会可聘请具有从事证券业务资格的（ ）对证券公司从事证券自营业务情况进行稽核。 A．会计师事务所 B．审计事务所 C．律师事务所 D．咨询公司
【考点】熟悉证券自营业务的监管措施和法律责任。见教材第六章第四节，P193。
第8题：
发行人可以聘请商业银行、证券公司、基金管理公司、律师事务所及会计师事务所来作为债券代理机构。 （ ）
商业银行不能作为债券代理机构。
第9题：
董事会秘书的职责
上市公司聘请的会计师事务所的注册会计师和律师事务所的律师可以兼任公司董事会秘书。
第10题：
基金托管人职责终止时，无需聘请会计师事务所对基金财产进行审计。 （ ）
基金托管人职责终止时，应聘请会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公布，同时报中国证监会备案。