CMS专题
多选题在进行财政性资金清算时，营业终了，因特殊原因（）出现余额时，代理银行应造册登记，注明原因备查，并将有关信息于次日上午反馈中国人民银行和财政部。A财政部零余额账户B预算单位零余额账户C预算外资金账户D特设专户
题目
财政部零余额账户
预算单位零余额账户
预算外资金账户
特设专户
参考答案和解析
相似问题和答案
第1题：
托收承付的预期付款天数规定下列哪些是正确的（）
- A、承付期满日银行营业终了时，付款人无足够资金支付，其不足部分，应当算做逾期1天
- B、承付期满日银行营业终了时，付款人无足够资金支付，当天不算做逾期
- C、在承付期满的次日，银行营业终了时，仍无足够的资金支付，其不足部分，应当算做逾期2天
- D、在承付期满的次日，银行营业终了时，仍无足够的资金支付，其不足部分，应当算做逾期1天
正确答案:A,C
第2题：
为防范风险，便于统计和管理，在途现金最迟必须在（）处理完毕，月底必须确保无余额。
- A、当日营业终了
- B、次日上午
- C、次日营业终了
正确答案:B
第3题：
在每日营业终了,监控人员在BANCS系统中查询9991BGL专用账户余额，确认此类账户当日是否结零，若不为零，应查找原因，于()及时处理。
A、3日内
B、次日
C、当日
D、5日内
第4题：
各机构在办理代理签发银行汇票业务时，应要求代理机构在（）移存汇票卡片及资金。
- A、出票当日营业终了至迟次日上午（遇节假日顺延）
- B、出票次日营业终了至第三日上午（遇节假日顺延）
- C、出票次日起三天之内（遇节假日顺延）
- D、出票之日起五天之内（遇节假日顺延）
正确答案:A
第5题：
每日营业终了，会计主管应对在途现金和同城往来科目进行核对，如有余额的，最迟（）做账务处理。
- A、当日下午
- B、次日上午
- C、次日下午
正确答案:B
第6题：
无纸化方式处理直接（授权）支付清算业务业务要点：（） ①未加盖印鉴或所盖印鉴与预留印鉴是否相符。 ②申请划款金额是否超出用款额度。 ③金额是否超出财政库款账户余额。 ④代理银行在规定时限将清算信息传送至国库且审核无误的，国库应于当日进行资金清算，如有特殊原因不能清算的，应于下一工作日将款项划出。 ⑤额度不足时，应及时通知财政部门和代理银行。
- A、①②③④⑤
- B、①③④⑤
- C、①②④⑤
- D、②③④⑤
正确答案:A
第7题：
财政零余额账户，每日发生的支付，于当日营业终了前由代理银行与（）清算。
- A、国库单一账户
- B、特设专户
- C、预算单位零余额账户
- D、预算外资金专户
正确答案:A
第8题：
在进行财政性资金清算时，营业终了，因特殊原因（）出现余额时，代理银行应造册登记，注明原因备查，并将有关信息于次日上午反馈中国人民银行和财政部。
- A、财政部零余额账户
- B、预算单位零余额账户
- C、预算外资金账户
- D、特设专户
正确答案:A,B
第9题：
被查询行收到查询书时，经会计主管审核授权后在（）营业终了前必须进行查复，如有特殊情况不能及时查复的，查复时间最迟不超过（）上午。
- A、次日，下一工作日
- B、次日，次日
- C、当日，两日内
- D、当日，下一工作日
正确答案:D
第10题：
被代理行的出票行应将当日签发的全部银行汇票按出票金额合计数，于（）（遇节假日顺延）通过人民银行或同业往来向代理经办行办理移存。
- A、营业终了前
- B、次日上午
- C、营业终了前至次日上午
- D、次日
正确答案:C