证券投资基金基础知识
单选题期末资产单位净值=期末基金资产净值／（ ）。A 期初基金单位总份额B 期末基金单位总份额一期初基金单位总份额C 期末基金单位总份额D （期末基金单位总份额一期初基金单位总份额）/2
题目
期初基金单位总份额
期末基金单位总份额一期初基金单位总份额
期末基金单位总份额
（期末基金单位总份额一期初基金单位总份额）/2
相似问题和答案
第1题：
基金年度报告应披露的财务指标包括( )。
A．本期利润
B．期末可供分配基金份额利润
C．期末资产净值
D．期末基金份额净值
108. ABCD【解析】基金年度报告一般应披露以下财务指标：本期已实现收益、本期利润、加权平均基金份额本期利润、本期加权平均净值利润率、本期基金份额净值增长率、期末可供分配利润、期末可供分配基金份额利润、期末资产净值、期末基金份额净值和基金份额累计净值增长率等。
第2题：
关于单位资产净值，下列说法错误的是( )。
A、公募基金每天公布单位资产净值
B、期末基金单位资产净值=期末基金资产净值/期末基金单位总份额
C、利用基金单位资产净值计算收益率，只需考虑利息
D、基金单位资产净值不受基金份额申购赎回的影响
解析：本题考查基金收益率的计算。选项C错误，利用基金单位资产净值计算收益率，只需考虑分红。
第3题：
影响期末基金单位资产净值的因素不包括（ ）。
A.基金的分红情况
B.基金的申购和赎回
C.基金的资产回报率
D.基金的收入回报率
ABCD四项均为影响期末基金资产净值的因素，期末基金单位资产净值=期末基金资产净值／期末基金单位总份额。其中基金份额的申购、赎回不影响基金单位资产净值。
第4题：
B.基金资产净值
C.期末基金资产净值
D.期末可供分配利润
第5题：
封闭式基金的资产净值公告内容应该包括（ ）。
A．基金规模
B．单位基金资产净值
C．单位基金累计资产净值
D．基金的资产构成
第6题：
在基金定期报告中，基金一般会披露的内容不包括（ ）。 A．本期加权平均份额净值利润率 B．期末基金资产净值 C．期末已实现收益 D．期末基金份额净值
在基金定期报告中，基金一般会披露本期利润、本期已实现收益、加权平均基金份额本期利润、本期加权平均份额净值利润率、本期基金份额净值增长率、期末可供分配利润、期末可供分配基金份额利润、期末基金资产净值、期末基金份额净值等指标。通过这些指标可以分析基金的盈利能力和分红能力。
第7题：
“固定资产”账户的期末借方余额，反映期末实有固定资产的净值。（ ）
“固定资产”账户的期末借方余额，反映期末实有固定资产的原价。
第8题：
基金年投资组合报告应披露的信息有( )．（1分）
A．期末基金资产组合
B．期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细
C．报告期内股票投资组合的重大变动
D．期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前十名债券明细
91. ABC【解析】基金年度报告中的投资组合报告应披露以下信息：期末基金资产组合、期末按行业分类的股票投资组合、期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细、报告期内股票投资组合的重大变动、期末按券种分类的债券投资组合、期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细、投资组合报告附注等。
第9题：
B.期末按市值占基金资产净值比例大小排列的前10名股票明细
C.报告期内股票投资组合的重大变动
D.期末按市值占基金资产净值比例大小排列的前10名债券明细
第10题：
B.期末基金份额净值
C.期初基金资产
D.期末基金份额