社会学

多选题企业年金基金必须与()和托管人的自有资产或其他资产分开管理,不得挪作其他用途。A受托人B帐户管理人C投资管理人D委托人

题目
多选题
企业年金基金必须与()和托管人的自有资产或其他资产分开管理,不得挪作其他用途。
A

受托人

B

帐户管理人

C

投资管理人

D

委托人

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第1题:

基金托管人必须将基金资产与自有资产严格分开,不同基金的资产不必严格分开。( )

A.正确

B.错误

C.放弃


正确答案:B
基金托管人必须将基金资产与自有资产严格分开,不同基金的资产必须严格分开。

第2题:

基金管理公司内部控制的独立性原则是指( )。

A.基金管理公司与其托管人保持独立

B.基金管理人独立于基金托管人

C.公司内部各机构、部门和岗位职责保持相对独立,公司基金资产与自有资产、其他资产相分离

D.基金管理公司独立董事必须独立提出有关意见


正确答案:C
32.C【解析】基金管理公司内部控制应当遵循健全性原则、有效性原则、独立性原则、相互制约原则以及成本效益原则。其中,独立性原则是指公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立,公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。

第3题:

在职业年金信托管理模式中,职业年金资产保持其绝对的独立性,这种独立性体现在()。①职业年金资产独立于主办企业的其他资产②职业年金资产必须与受托人托管的其他资产相分离③职业年金资产必须与受托人的自有资产相分离④委托人享有企业年金资产的所有权

A.①②④

B.①③④

C.①②③

D.①②③④


参考答案:C
第89页最后自然段

第4题:

基金托管人资产保管业务的内部控制要求( )。 A.基金托管人必须将基金资产与自有资产、不同基金的资产严格分开 B.托管人可以自行决定运用、处分、分配基金的任何资产 C.基金托管人应安全保管与基金资产有关的重大合同和实物券凭证 D.基金托管人应实行不定期对账制度


正确答案:AC
熟悉基金托管人内部控制的目标、原则、基本要素以及主要内容。见教材第五章第七节,P124。

第5题:

职业年金基金必须与投资管理人和托管人的自有资产或其他资产分开管理,保证职业年金财产独立性,不得挪作其他用途。()

此题为判断题(对,错)。


答案:正确

第6题:

关于基金托管人资产保管业务的内部控制,下列说法正确的是( )。

A.基金托管人必须将基金资产与自有资产、不同基金的资产严格分开

B.托管人可以自行决定运用、处分、分配基金的任何资产

C.基金托管人应安全保管与基金资产有关的重大合同和实物券凭证

D.基金托管人应实行不定期对账制度,以核对全部账户资产,保证账实、账账、账证相符


正确答案:AC

第7题:

基金托管人资产保管的内部控制不包括( )。

A.基金托管人必须将基金资产与自有资产、不同基金的资产严格分开

B.托管人不得自行运用、处分、分配基金的任何资产

C.建立复核制度,形成相互制约机制,防止差错的产生

D.基金托管人应安全保管与基金资产有关的重大合同和实物券凭证


正确答案:C
C
本题考查资产保管的内部控制。C项属于资金清算的内部控制。

第8题:

 下列关于基金托管人的内部控制的说法,错误的是( )。

 

  

基金托管人必须将自有资产与基金资产严格分开

基金托管人应以自己名义代基金开立账户

基金托管人应实行严格的岗位分离制度

基金托管人应建立会计复核制度


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第9题:

基金托管人必须将基金资产与自有资产、不同基金的资产严格分开。( )

A.正确

B.错误


正确答案:√
A
基金托管人必须将基金资产与自有资产、不同基金的资产严格分开。

第10题:

下列关于基金托管人的内部控制的说法,错误的是( )。

A.基金托管人必须将自有资产与基金资产严格分开

B.基金托管人应以自己名义代基金开立账户

C.基金托管人应实行严格的岗位分离制度

D.基金托管人应建立会计复核制度


正确答案:B
解析:基金资产账户主要包括银行存款账户、清算备付金账户和证券账户三类。基金托管人应以基金名义代基金开立账户。

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