银行高管考试
单选题商业银行内部控制方案中不兼容岗位的适当分离是指：实行适当的职责分工，认定（），并使之最小化。A 潜在的风险B 不兼容岗位C 潜在的利益冲突D 潜在的风险岗位
题目
潜在的风险
不兼容岗位
潜在的利益冲突
潜在的风险岗位
参考答案和解析
相似问题和答案
第1题：
A、商业银行应当根据各分支机构和各部门的经营能力、管理水平、风险状况和业务发展需要，建立相应的授权体系，明确各级机构、部门、岗位、人员办理业务和事项的权限，并实施动态调整
B、商业银行应当全面系统地分析、梳理业务流程和管理活动中所涉及的不相容岗位，实施相应的分离措施，形成相互制约的岗位安排
C、商业银行应当明确重要岗位，并制定重要岗位的内部控制要求，对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，不相容岗位人员之间不得同时轮岗
D、商业银行应当根据经营管理需要，合理确定部门、岗位的职责及权限，形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线
第2题：
商业银行应确定需要采取控制措施的业务和管理活动，依据所策划的控制措施或已有的控制程序对这些活动加以控制。主要包括以下措施：高层检查、行为控制、审批与授权、不兼容岗位的适当分离和()。
A实物控制
B风险暴露限制的审查
C验证与核实
D监督纠正
第3题：
内部控制措施主要包括（ ）。
A．高层检查、行为控制、实物控制、遵循风险暴露限制的情况审批与授权
B．行为控制、审批与授权、部门监督、验证与核实
C．行为控制、部门监督、验证与核实、不兼容岗位的适当分离
D．高层检查、行为控制、实物控制、遵循风险暴露限制的情况审批与授权
第4题：
按照《商业银行内部控制评价试行办法》规定，商业银行应建立（）的组织结构，明确所有与风险和内部控制有关的部门、岗位、人员的职责和权限，并形成文件予以传达。
- A、分工合理
- B、赏罚到位
- C、职责明确
- D、报告关系清晰
正确答案:A,C,D
第5题：
B.董事会、高级管理层应当对内部控制的有效性分级负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任
C.业务部门应当对未执行相关制度、流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改承担直接责任
D.监事会负责监督和评价董事会，高级管理层及其成员内部控制职责和经营计划的履行情况
E.内控管理职能部门应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任
第6题：
下列属于商业银行内部控制具体措施的是( )。
A．建立和保持书面程序，以持续对各类风险进行有效的识别与评估
B．董事会与高级管理层要求下级部门及时报告经营管理情况和特别情况，根据检查情况提出内部控制缺失情况，督促职能管理部门改进
C．审查遵循风险暴露限制方面的合规性，违规时继续跟踪检查
D．根据若干限制条件对各项业务、管理活动进行审批与授权，明确各级的管理责任
E．实行适当的职责分工，认定潜在的利益冲突并使之最小化
解析：A选项属于风险识别与评估的要求。内部控制的具体控制措施包括：高层检查、行为控制、实物控制、风险暴露限制的审查、审批与授权、验证与核实、不兼容岗位的适当分离。BCDE分别是高层检查、风险暴露限制的审查、不兼容岗位的适当分离的具体内容。
第7题：
商业银行内部控制方案中不兼容岗位的适当分离是指: 实行适当的职责分工,认定(), 并使之最小化。
A.不兼容岗位
B.潜在的利益冲突
C.潜在的风险
D.潜在的风险岗位
第8题：
商业银行部门之间要具有明确的职责分工以及相关职能的适当分离，以避免潜在的利益冲突。
此题为判断题(对，错)。
第9题：
B.除非经内部职责调整或经过适当批准，不代其他岗位人员履行职责
C.除非经内部职责调整或经过适当批准，不将本人工作委托他人代为履行
D.代理自己的领导工作
E.不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的交易密码等告知他人
第10题：
商业银行应建立并保持必要的内部控制体系文件，包括（）。
- A、对内部控制体系要素及其相互作用的描述
- B、内部控制政策和目标
- C、关键岗位及其职责与权限
- D、控制程序、作业指导、方案和其他内部文件
正确答案:A,B,C,D