银行高管考试
单选题商业银行董事会与高级管理层应要求下级部门及时报告经营管理情况和特别情况，以检查内部控制的实施状况以及在实现内部控制目标方面的进展。高级管理层应根据检查情况提出（），督促职能管理部门改进。A 内部控制缺失情况B 内部控制实施状况的缺陷C 实现内部控制目标方面的进展情况D 经营管理存在的问题
题目
内部控制缺失情况
内部控制实施状况的缺陷
实现内部控制目标方面的进展情况
经营管理存在的问题
相似问题和答案
第1题：
A、①②③④
B、①②③⑤
C、①②④⑤
D、②③④⑤
第2题：
下列属于商业银行内部控制具体措施的是( )。
A．建立和保持书面程序，以持续对各类风险进行有效的识别与评估
B．董事会与高级管理层要求下级部门及时报告经营管理情况和特别情况，根据检查情况提出内部控制缺失情况，督促职能管理部门改进
C．审查遵循风险暴露限制方面的合规性，违规时继续跟踪检查
D．根据若干限制条件对各项业务、管理活动进行审批与授权，明确各级的管理责任
E．实行适当的职责分工，认定潜在的利益冲突并使之最小化
解析：A选项属于风险识别与评估的要求。内部控制的具体控制措施包括：高层检查、行为控制、实物控制、风险暴露限制的审查、审批与授权、验证与核实、不兼容岗位的适当分离。BCDE分别是高层检查、风险暴露限制的审查、不兼容岗位的适当分离的具体内容。
第3题：
下列关于内部控制的原则说法不正确的是( )。
A．独立原则是指内部控制的监督、评价部门要独立于董事会、监事会和高级管理层
B．经济原则是指内部控制要与商业银行的经营规模、业务范围和风险特点相适应，以合理的成本实现内部控制的目标
C．全面原则要求内部控制任何决策或操作均应当有案可查
D．审慎原则要求商业银行的经营管理均要体现“内控优先”的要求
第4题：
B.董事会、高级管理层应当对内部控制的有效性分级负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任
C.业务部门应当对未执行相关制度、流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改承担直接责任
D.监事会负责监督和评价董事会，高级管理层及其成员内部控制职责和经营计划的履行情况
E.内控管理职能部门应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任
第5题：
B. 内部控制的建设、执行部门同时负责内部控制的监督、评价
C. 内部控制的监督、评价部门应当有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道
D. 内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理外，任何人不得拥有不受内部控制的权力
第6题：
A、董事会、高级管理层
B、董事会、监事会
C、高级管理层、内控管理职能部门
D、内部审计部门、内控管理职能部门
第7题：
商业银行应当建立内部控制监督的报告和信息反馈制度，内部审计部门、内控管理职能部门、业务部门人员应将发现的内部控制缺陷，按照规定报告路线及时报告()。
A.董事会
B.监事会
C.高级管理层
D.相关部门
第8题：
下列关于内部控制的原则说法正确的是( )。
A．独立原则是要求内部控制的监督、评价部门要有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道
B．审慎原则要求内部控制任何决策或操作均应当有案可查
C．有效原则要求商业银行的经营管理均要体现“内控优先”的要求
D．经济原则是指内部控制要与商业银行的经营规模、业务范围和风险特点相适应，以合理的成本实现内部控制的目标
E．全面原则要求渗透商业银行的各项业务过程和各个操作环节覆盖所有的部门和岗位
第9题：
B.高级管理层
C.内控管理职能部门
D.风险管理部门
E.业务部门人员
第10题：