明确职责分工与授权批准
可行性研究、评估与决策控制
投资执行控制
投资处置控制
投资收益分配
第1题:
A.完善的管理制度
B.决策流程
C.内控体系
D.资产托管和风险隔离机制
第2题:
民生公司是一家上市公司,为了响应财政部、证监会等关于建立企业内部控制制度的有关文件精神,公司决定委托公平会计师事务所建立内部控制体系。为了使所建立的内控系统发挥良好的作用,公司领导层提出如下建议:第一,内部控制作为该企业的一个长期目标而实现;第二,通过完善的内部控制制度来为该企业各级经营目标的实现提供绝对保证;第三,企业内部控制制度的责任由该制度的主导和推广部门负责’,其他人员可配合实施;第四,企业内部控制一旦建立,将长期有效运转,包括内部审计部门在内的机构无需干预其运行。
要求:根据COS0内部控制相关理念、财政部发布的《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》的精神,对民生公司管理层提出的四点建议进行评价。
第3题:
证券登记结算机构要为证券市场提供安全、高效的证券登记结算服务,需采取的措施主要有( )。
A.要制定完善的风险防范制度
B.要制定完善的内部控制制度
C.要建立完善的结算参与人准入标准
D.要建立完善的结算参与人风险评估体系
第4题:
第5题:
4 .证券登记结算机构要为证券市场提供安全、高效的证券登记结算服务,需采取的措施主要有 ( ) 。
A .要制定完善的风险防范制度
B .要制定完善的内部控制制度
C .要建立完善的结算参与人准入标准
D .要建立完善的结算参与人风险评估体系
第6题:
A、《企业内部控制规范体系实施中相关问题解释第1号》
B、《电力行业内部控制操作指南》
C、《企业内部控制规范体系实施中相关问题解释第2号》
D、《石油石化行业内部控制操作指南》
E、《小企业内部控制规范(试行)》
第7题:
企业法律风险防范工作体系的核心是( )。
A.企业内部法律事务机构与外聘律师的联动机制
B.企业内部法律风险防范机制
C.社会总结组织提供的企业法律风险防范交流平台
D.企业总法律顾问制度
第8题:
以下关于企业内部控制的描述,不正确的是( )。
A.内部控制制度是一套独立于企业管理制度的体系
B.风险控制包括事前控制、事中控制、事后控制
C.风险评估时要考虑效益和费用
D.内部环境是内部控制制度的基础
第9题:
为了最大限度地控制和减少损失风险,企业首先要完善损失前的风险防范体系。此时制定风险管理目标的主要原则是( )。
第10题: