投资银行业务（保荐代表人）
单选题发行可转换公司债券的上市公司应该及时向交易所汇报并披露的重大事项有（ ）。[2015年11月真题]A 担保人发生重大资产变动、重大诉讼，或者涉及合并、分立等情况B 公司信用状况发生重大变化，但不影响如期偿还债券本息的C 可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额的6%D 可转换公司债券单次转换为股票的数额达到发行规模的1%E 发行人当年累计新增借款或者对外提供担保超过上年末净资产的10%
题目
担保人发生重大资产变动、重大诉讼，或者涉及合并、分立等情况
公司信用状况发生重大变化，但不影响如期偿还债券本息的
可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额的6%
可转换公司债券单次转换为股票的数额达到发行规模的1%
发行人当年累计新增借款或者对外提供担保超过上年末净资产的10%
相似问题和答案
第1题：
上市公司发行证券前发生重大事项的，应暂缓发行，并及时报告交易所． ( )
152.B【解析】上市公司发行证券前发生重大事项的，应暂缓发行，并及时报告中国证监会。该事项对本次发行条件构成重大影响的，发行证券的申请应重新经过中国证监会核准。
第2题：
发行可转换公司债券的上市公司出现（ ）情况之一时，应当及时向证券交易所报告并披露。 A．提供担保的，担保人或担保物发生重大变化 B．出现减资、合并、分立、解散、申请破产及其他涉及上市公司主体变更事项 C．未转换的可转换公司债券数量少于3 000万元的 D．可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前 公司已发行股份总额20%的
除了选项ABC外，发行可转换公司债券的上市公司出现以下情况之一时，应当及时向证券交易所报告并披露：①因发行新股、送股、分立及其他原因引起股份变动，需要调整转股价格，或者依据募集说明书约定的转股价格向下修正条款修正转股价格的；②出现减资、合并、分立、解散、申请破产及其他涉及上市公司主体变更事项；③可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额10%的；④公司财务或信用状况发生重大变化，可能影响如期偿还债券本息的；⑤召开债券持有人会议；⑥作出发行新公司债券的决定；⑦国家法律、法规和中国证监会、证券交易所规定的其他可能影响上市公司偿债能力的事件。
第3题：
未转换的可转换公司债券数量少于3000万元的，应当及时向证券交易所报告并披露。（ ）
第4题：
发行可转换公司债券的上市公司出现以下（ ）情况之一时，应当及时向证券交易所报告并披露。
A．公司出现减资
B．做出发行新公司债券的决定
C．未转换的可转换公司债券数量少于3000万元
D．担保人破产
ABCD选项均是关系投资人利益的重大事项，均应及时披露。
第5题：
未转换的可转换公司债券数量少于（ ）万元的，发行可转换公司债券的上市公司应当及时向证券交易所报告并披露。
A．2000
B．3000
C．5000
D．1000
第6题：
发行可转换公司债券的上市公司出现下列情形之一时，应当及时向交易所报告并披露。这些情形包括( )。
A．因发行新股、送股及其他原因引起股份变动，需要调整转股价格的，或者依据募集说明书约定的转股价格向下修正条款修正转股价格的
B．可转换公司债券转换为股票的数额累计达到公司已发行股份总额5%的
C．公司财务或信用状况发生重大变化，可能影响如期偿还债券本息的
D．出现减资、合并、分立、解散、申请破产及其他涉及上市公司主体变更事项的
83. ACD【解析】除ACD三项外，应当及时向交易所报告并披露的情形还有：①可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额10%的；② 未转换的可转换公司债券数量少于3000万元的；③提供担保的，担保人或担保物发生重大变化；④召开债券持有人会议；⑤作出发行新公司债券的决定；⑥国家法律、法规和中国证监会、证券交易所规定的其他可能影响上市公司偿债能力的事件。
第7题：
发行可转换公司债券的上市公司出现以下情况之一时，应当及时向证券交易所报告并披露（ ）。 A．可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额10%的 B．未转换的可转换公司债券数量少于5000万元的 C．出现减资、合并、分立、解散、申请破产及其他涉及上市公司主体变更事项 D．有资格的信用评级机构对可转换公司债券的信用或公司的信用进行评级，并已出具信用评级结果的
考点：熟悉发行可转换债券申报前的信息披露的基本要求。见教材第八章第四节，P2740
第8题：
发行可转换公司债券的上市公司出现可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额10%的情况时，应当及时向证券交易所报告并披露。（ ）
略
第9题：
发行可转换公司债券的上市公司出现以下（ ）之一的，应当及时向证券交易所报告并披露。
A．未转换的可转换公司债券数量少于5000万元的
B．召开债券持有人会议
C．因发行新股、送股、分立及其他原因引起股份变动，需要调整转股股价
D．出现减资、合并、分立或者解散等其他变更事项
E．解聘总经理
第10题：
未转换的可转换公司债券数量少于3 000万元的，发行可转换公司债券的上市公司应当及时向证券交易所报告并披露。（ ）