投资银行业务（保荐代表人）
判断题自营业务是投资银行用自己的资产交易，获取收益，承担风险A 对B 错
题目
判断题
自营业务是投资银行用自己的资产交易，获取收益，承担风险
A
对
B
错
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相似问题和答案
第1题：
单选题
首次公开发行股票采用询价方式的，应当安排不低于本次网下发行股票数量的40%优先向下列（ ）配售。Ⅰ．公募基金Ⅱ．养老金Ⅲ．企业年金基金Ⅳ．社保基金Ⅴ．保险资金
A
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
B
Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C
Ⅱ、Ⅳ
D
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
E
Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ
正确答案：
C
解析：
根据《证券发行与承销管理办法》（2018年修订）第9条第2款规定，首次公开发行股票采用询价方式的，应当安排不低于本次网下发行股票数量的40%优先向通过公开募集方式设立的证券投资基金（简称公募基金）、全国社会保障基金（简称社保基金）和基本养老保险基金（简称养老金）配售，安排一定比例的股票向根据《企业年金基金管理办法》设立的企业年金基金和符合《保险资金运用管理暂行办法》等相关规定的保险资金（简称保险资金）配售。
根据《证券发行与承销管理办法》（2018年修订）第9条第2款规定，首次公开发行股票采用询价方式的，应当安排不低于本次网下发行股票数量的40%优先向通过公开募集方式设立的证券投资基金（简称公募基金）、全国社会保障基金（简称社保基金）和基本养老保险基金（简称养老金）配售，安排一定比例的股票向根据《企业年金基金管理办法》设立的企业年金基金和符合《保险资金运用管理暂行办法》等相关规定的保险资金（简称保险资金）配售。
第2题：
单选题
深交所一主板上市公司，拟于2015年9月申请公开增发股票，以下情形构成障碍的有（）。 Ⅰ现任监事正被立案调查 Ⅱ2013年10月，技术总监离职 Ⅲ2012年度被CPA出具了保留意见的审计报告，申报时所涉事项影响已经消除 Ⅳ2014年10月被深交所公开谴责
A
Ⅰ、Ⅱ
B
Ⅰ、Ⅳ
C
Ⅱ、Ⅲ
D
Ⅲ、Ⅳ
E
Ⅱ、Ⅳ
正确答案：
D
解析：
Ⅰ项，根据《上市公司证券发行管理办法》第11条第5项，上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查的，不得公开发行证券。主板上市公司公开发行，董事、高管被立案调查、立案侦查构成发行障碍，不含监事。Ⅱ项，根据第7条第4项规定，上市公司的盈利能力应具有可持续性，其高级管理人员和核心技术人员稳定，最近12个月内未发生重大不利变化。则其技术总监2013年10月离职不构成障碍。
第3题：
单选题
根据《市场化银行债权转股权专项债券发行指引》，发行市场化债转股专项债券，下列说法正确的有（ ）。[2019年6月真题]Ⅰ．债转股专项债券发行规模不超过债转股项目合同约定的股权金额的60%Ⅱ．债券资金既可用于单个债转股项目，也可用于多个债转股项目Ⅲ．对于已实施的债转股项目，债券资金可以对前期已用于债转股项目的银行贷款、债券、基金等资金实施置换Ⅳ．对于债项级别为AAA的债转股专项债券，可以不将转股股权作为本次债券的抵押担保Ⅴ．债转股专项债券应设置加速到期条款
A
Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B
Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
C
Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D
Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
E
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
正确答案：
D
解析：
根据《市场化银行债权转股权专项债券发行指引》具体分析如下：
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ三项，第1条第4项规定，债券募集资金用途：主要用于银行债权转股权项目（以下简称债转股项目），债转股专项债券发行规模不超过债转股项目合同约定的股权金额的70%。发行人可利用不超过发债规模40%的债券资金补充营运资金。债券资金既可用于单个债转股项目，也可用于多个债转股项目。对于已实施的债转股项目，债券资金可以对前期已用于债转股项目的银行贷款、债券、基金等资金实施置换。
Ⅳ项，第1条第7项规定，增信措施：债转股专项债券原则上应以转股股权作为抵押担保，如果该股权早于债券存续期提前变现，应将变现后不低于债券存续期规模的资金用于债券抵押。对于债项级别为AAA的债转股专项债券，可不提供上述增信措施。
Ⅴ项，第1条第10项规定，加速到期条款：债转股专项债券应设置加速到期条款。如债转股项目的股权早于债券存续期提前变现，由债权代理人召开债券持有人大会，经债券持有人会议通过后，可提前清偿部分或全部债券本金。
根据《市场化银行债权转股权专项债券发行指引》具体分析如下：
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ三项，第1条第4项规定，债券募集资金用途：主要用于银行债权转股权项目（以下简称债转股项目），债转股专项债券发行规模不超过债转股项目合同约定的股权金额的70%。发行人可利用不超过发债规模40%的债券资金补充营运资金。债券资金既可用于单个债转股项目，也可用于多个债转股项目。对于已实施的债转股项目，债券资金可以对前期已用于债转股项目的银行贷款、债券、基金等资金实施置换。
Ⅳ项，第1条第7项规定，增信措施：债转股专项债券原则上应以转股股权作为抵押担保，如果该股权早于债券存续期提前变现，应将变现后不低于债券存续期规模的资金用于债券抵押。对于债项级别为AAA的债转股专项债券，可不提供上述增信措施。
Ⅴ项，第1条第10项规定，加速到期条款：债转股专项债券应设置加速到期条款。如债转股项目的股权早于债券存续期提前变现，由债权代理人召开债券持有人大会，经债券持有人会议通过后，可提前清偿部分或全部债券本金。
第4题：
单选题
关于招股说明书对股利分配政策的披露，下列说法错误的是()。
A
发行人应披露最近3年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策
B
发行人应披露本次发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序
C
若发行前的滚存利润归发行前的股东享有，应披露滚存利润的审计和实际派发情况，同时在招股说明书首页对滚存利润中由发行前股东单独享有的金额以及是否派发完毕作“重大事项提示”
D
发行人已发行境外上市外资股的，应披露股利分配的上限为按中国会计准则和制度与上市地会计准则确定的未分配利润的平均数
正确答案：
发行人应披露最近3年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策,发行人应披露本次发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序,若发行前的滚存利润归发行前的股东享有，应披露滚存利润的审计和实际派发情况，同时在招股说明书首页对滚存利润中由发行前股东单独享有的金额以及是否派发完毕作“重大事项提示”,发行人已发行境外上市外资股的，应披露股利分配的上限为按中国会计准则和制度与上市地会计准则确定的未分配利润的平均数
解析：
《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》（2006年修订）第一百一十四条规定；发行人已发行境外上市外资股的，应披露股利分配的上限为按中国会计准则和制度与上市地会计准则确定的未分配利润数字中较低者。第一百一十二条，发行人应披露最近三年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策。第一百一十三条，发行人应披露本次发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序。若发行前的滚存利润归发行前的股东享有，应披露滚存利润的审计和实际派发情况，同时在招股说明书首页对滚存利润中由发行前股东单独享有的金额以及是否派发完毕作“重大事项提示”。
第5题：
单选题
下列关于非公开发行股票的说法正确的是（）。 Ⅰ非公开发行询价的，拿到批文后，应该向董事会决议公告后提出认购意向的投资者、前20名股东询价 Ⅱ基金公司所属的两个专户基金，算一个认购对象 Ⅲ盈利预测报告最迟应该在股东大会决议公告日公告 Ⅳ非公开发行的董事会决议公告后，承销商可以进行推介，但不得采取公开方式
A
Ⅰ、Ⅱ
B
Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C
Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：
D
解析：
Ⅰ项，《上市公司非公开发行股票实施细则》（2017年修订）第23条第2款规定，认购邀请书发送对象的名单除应当包含董事会决议公告后已经提交认购意向书的投资者、公司前20名股东外，还应当包含符合《证券发行与承销管理办法》规定条件的询价对象。Ⅱ项，第8条第2款规定，证券投资基金管理公司以其管理的2只以上基金认购的，视为一个发行对象。Ⅲ项，第15条规定，本次发行涉及资产审计、评估或者上市公司盈利预测的，资产审计结果、评估结果和经审核的盈利预测报告至迟应随召开股东大会的通知同时公告。Ⅳ项，第20条第3款规定，上市公司、保荐人对非公开发行股票进行推介或者向特定对象提供投资价值研究报告的，不得采用任何公开方式，且不得早于上市公司董事会关于非公开发行股票的决议公告之日。
第6题：
单选题
不具有商业实质、不涉及补价的非货币性资产交换中，影响换入资产入账价值的因素有（）。 Ⅰ换出资产的公允价值 Ⅱ换人资产的公允价值 Ⅲ换出资产的账面余额 Ⅳ换出资产已计提的减值准备 Ⅴ为换人资产发生的相关税费
A
Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
B
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C
Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D
Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
E
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
正确答案：
D
解析：
不具有商业实质、不涉及补价的非货币性资产交换中，换入资产的成本=换出资产的账面价值+为换入资产发生的相关税费。Ⅲ、Ⅳ两项影响换出资产的账面价值，V项为相关税费。
第7题：
单选题
根据《商务部实施外国投资者并购境内企业安全审查制度的规定》《国务院办公厅关于建立外国投资者并购境内企业安全审查制度的通知》，下列关于外国投资者并购境内企业安全审查的说法，错误的有（ ）。Ⅰ．两个或两个以上外国投资者共同并购属于安全审查范围的境内企业，由并购完成后持股比例高的外国投资者审查申请Ⅱ．外国投资者并购境内军工配套企业，承诺放弃实际控制权，则无需进行并购安全审查；未承诺放弃实际控制权的，外国投资者应向发改委提出并购安全审查申请Ⅲ．外国投资者设立外商投资企业，并通过该外商投资企业协议购买境内核电企业股权，实际控制权可能被外国投资者取得的，应当进行并购安全审查Ⅳ．外国投资者并购境内企业，国务院有关部门、全国性行业协会、同业企业及上下游企业认为需要进行并购安全审查的，可向主管部门提出进行并购安全审查的建议
A
Ⅰ、Ⅱ
B
Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C
Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D
Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
E
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：
A
解析：
Ⅰ项，《商务部实施外国投资者并购境内企业安全审查制度的规定》第1条第2款规定，两个或者两个以上外国投资者共同并购的，可以共同或确定一个外国投资者（以下简称申请人）向商务部提出并购安全审查申请。
Ⅱ项，《国务院办公厅关于建立外国投资者并购境内企业安全审查制度的通知》第1条第1款规定，并购安全审查的范围为：外国投资者并购境内军工及军工配套企业，重点、敏感军事设施周边企业，以及关系国防安全的其他单位；外国投资者并购境内关系国家安全的重要农产品、重要能源和资源、重要基础设施、重要运输服务、关键技术、重大装备制造等企业，且实际控制权可能被外国投资者取得。
Ⅲ项，外国投资者并购境内企业的情形之一是，外国投资者设立外商投资企业，并通过该外商投资企业协议购买境内企业资产并且运营该资产，或通过该外商投资企业购买境内企业股权。核电企业属于并购安全审查范围，应当进行并购安全审查。
Ⅳ项，《国务院办公厅关于建立外国投资者并购境内企业安全审查制度的通知》第4条第2款规定，外国投资者并购境内企业，国务院有关部门、全国性行业协会、同业企业及上下游企业认为需要进行并购安全审查的，可以通过商务部提出进行并购安全审查的建议。联席会议认为确有必要进行并购安全审查的，可以决定进行审查。
Ⅰ项，《商务部实施外国投资者并购境内企业安全审查制度的规定》第1条第2款规定，两个或者两个以上外国投资者共同并购的，可以共同或确定一个外国投资者（以下简称申请人）向商务部提出并购安全审查申请。
Ⅱ项，《国务院办公厅关于建立外国投资者并购境内企业安全审查制度的通知》第1条第1款规定，并购安全审查的范围为：外国投资者并购境内军工及军工配套企业，重点、敏感军事设施周边企业，以及关系国防安全的其他单位；外国投资者并购境内关系国家安全的重要农产品、重要能源和资源、重要基础设施、重要运输服务、关键技术、重大装备制造等企业，且实际控制权可能被外国投资者取得。
Ⅲ项，外国投资者并购境内企业的情形之一是，外国投资者设立外商投资企业，并通过该外商投资企业协议购买境内企业资产并且运营该资产，或通过该外商投资企业购买境内企业股权。核电企业属于并购安全审查范围，应当进行并购安全审查。
Ⅳ项，《国务院办公厅关于建立外国投资者并购境内企业安全审查制度的通知》第4条第2款规定，外国投资者并购境内企业，国务院有关部门、全国性行业协会、同业企业及上下游企业认为需要进行并购安全审查的，可以通过商务部提出进行并购安全审查的建议。联席会议认为确有必要进行并购安全审查的，可以决定进行审查。
第8题：
单选题
A公司流动负债1亿元，全部为银行贷款，现金与流动负债比为0．2，现借人5年期贷款5000万元偿还上述银行贷款，完成后，现金与流动负债比为（）。
A
0.1
B
0.2
C
0.3
D
0.4
正确答案：
C
解析：
偿还贷款前，由现金与流动负债比为0．2，可知现金资产为2000万元，偿还贷款后的现金与流动负债比=2000／（10000-5000）=0．4。
第9题：
单选题
关于深交所定期报告的说法正确的有（）。 Ⅰ年度报告期间，公司依法对外报送报告期统计报表的，应当将所报送的外部单位相关人员作为内幕知情人进行登记 Ⅱ董事会审议通过每10股送转6股以上的利润分配方案的，应当向深交所报送《内幕信息知情人员档案》 Ⅲ上市公司拟以半年度、季度财务报告为基础进行现金分红且不送红股或者用资本公积转增股本的，半年度、季度财务报告可以不经审计 Ⅳ拟发布第一季度报告业绩预告但其上年年报尚未披露的上市公司，应当在发布业绩预告的同时披露其上年度的业绩快报
A
Ⅰ、Ⅱ
B
Ⅰ、Ⅳ
C
Ⅱ、Ⅲ
D
Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
E
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：
E
解析：
Ⅰ项，《中小企业板信息披露业务备忘录第4号——定期报告披露相关事项》（2014年修订）规定，公司应当将董事、监事、高级管理人员、财务人员、内部审计人员、外部审计人员、信息披露事务工作人员、依法对外报送统计报表的外部单位相关人员等提前知悉定期报告内幕信息的人员，纳入定期报告内幕信息知情人员的范围。Ⅱ项，《信息披露业务备忘录第21号——业绩预告及定期报告披露》（2015年修订）规定，上市公司董事会审议通过高送转（指每10股送转6股以上）的利润分配、资本公积金转增股本预案的，应当按照本所相关备忘录的要求向本所报送内幕信息知情人员的信息资料。Ⅲ项，上市公司拟以半年度、季度财务报告为基础进行现金分红且不送红股或者用资本公积转增股本的，半年度、季度财务报告可以不经审计。Ⅳ项，拟发布第一季度报告业绩预告但其上年年报尚未披露的上市公司，应当在发布业绩预告的同时披露其上年度的业绩快报。
第10题：
单选题
投资人甲通过证券交易所交易持有某上市公司的股份达到5％，其应当在该事实发生之日起()内编制权益变动报告书，向中国证监会、证券交易所提交书面报告，通知该上市公司。
A
1日
B
3日
C
4日
D
5日
正确答案：
C
解析：
《上市公司收购管理办法》第13条规定，通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日内编制权益变动报告书，向中国证监会、证券交易所提交书面报告，通知该上市公司，并予公告；在上述期限内，不得再行买卖该上市公司的股票，但中国证监会规定的情形除外。