初级经济师
在某一时点每一投资基金单位所代表的价值是（ ）。A.基金资产总额B.基金负债总额C.基金单位交易价格D.基金单位资产净值
题目
在某一时点每一投资基金单位所代表的价值是（ ）。
A.基金资产总额
B.基金负债总额
C.基金单位交易价格
D.基金单位资产净值
参考答案和解析
相似问题和答案
第1题：
基金资产净值是指某一时点上某一投资基金每份基金份额实际代表的价值。 （ ）
基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额资产净值是指某一时点上某一投资基金每份基金份额实际代表的价值。题中是基金份额资产净值的概念，而不是基金资产净值的概念，故不对
第2题：
ABC公司是一个基金公司，相关资料如下：
资料一：2007年1月1日，ABC公司的基金资产账面价值总额为20 000万元，市场价值总额为32 000万元，其负债的市场价值和账面价值总额均为3 000万元，基金份数为5 800万份。在基金交易中，该公司收取首次认购费和赎回费，认购费率为基金资产净值的2%，赎回费率为基金资产净值的1%。
资料二：2007年12月31日，ABC公司按收盘价计算的资产总额为46 000万元，其负债市场价值总额为500万元，已售出10 000万份基金单位。
资料三：假定2007年12月31日，某投资者持有该基金2万份，到2008年12月31日，该基金投资者持有的份数不变，预计此时基金单位净值为5.005元。
要求：
(1)根据资料一计算2007年1月1日ABC公司的下列指标：①基金净资产价值总额 ②基金单位净值 ③基金认购价 ④基金赎回价；
(2)根据资料二计算2007年12月31日的ABC公司基金单位净值；
(3)根据资料三计算2008年该投资者的预计基金收益率。
(1)①基金净资产价值总额 ＝基金净资产市场价值总额＝基金资产市场价值总额－基金负债市场价值总额＝32 000－3 000 ＝29 000(万元)
②＝基金单位净值＝基金净资产价值总额/基金单位总份数＝29 000/5 800＝5(元)
③基金认购价 ＝基金单位净值+首次认购费＝5+5×2%＝5.1(元)
④基金赎回价 ＝基金单位净值－基金赎回费＝5－5×1%＝4.95(元)
(2)基金单位净值＝(46 000－500)/10 000＝4.55(元)
(3)由于2008年年末和年初的持有份数相同，因此：
2008年该投资者的预计基金收益率＝基金单位净值在2008年年度内的变化幅度＝(5.005－4.55)/4.55×100%＝10%
第3题：
下列关于基金资产净值的说法，不正确的有( )。
A．基金资产净值是基金单位价格的内在价值
B．基金资产净值是基金单位交易价格的计算依据
C．基金资产净值是衡量一个基金经营好坏的主要指标
D．基金资产净值是指某一段时间内某一投资基金每份单位实际代表的价值
[答案] D
[解析] 基金份额资产净值是指某一时点上某一投资基金每份基金份额实际代表的价值。基金资产净值是衡量一个基金经营好坏的主要指标，也是基金份额交易价格的内在价值和计算依据。基金资产净值和基金份额净值的计算公式分别为：基金资产净值=基金资产总值-基金负债；基金份额净值=基金资产净值/基金总份额。
第4题：
下列公式错误的是（ ）。
A．基金认购价=基金单位净值+首次认购费
B．基金单位净值=基金资产价值总额/基金单位总份数
C．基金赎回价=基金单位净值－基金赎回费
D．基金净资产价值总额=基金资产总额-基金负债总额
基金单位净值=基金净资产价值总额/基金单位总份数
第5题：
某一时点上某一投资基金每份基金份额实际代表的价值称为（ ）。
A．基金份额净值
B．基金资产净值
C．基金资产总值
D．基金资产估值
A
本题考查基金份额净值的含义。
第6题：
已知：ABC公司是一个基金公司，相关资料如下：
资料一：2006年1月1日，ABC公司的基金资产总额（市场价值）为27000万元，其负债总额（市场价值）为3000万元，基金份数为8000万份。在基金交易中，该公司收取首次认购费和赎回费，认购费率为基金资产净值的2％，赎回费率为基金资产净值的1％。
资料二：2006年12月31日，ABC公司按收盘价计算的资产总额为26789万元，其负债总额为345万元，已售出10000万份基金单位。
资料三：假定2006年12月31日，某投资者持有该基金2万份，到2007年12月31日，该基金投资者持有的份数不变，预计此时基金单位净值为3.05元。
要求：
（1）根据资料一计算2006年1月1日ABC公司的下列指标：
①基金净资产价值总额；
②基金单位净值；
③基金认购价；
④基金赎回价。
（2）根据资料二计算2006年12月31日的ABC公司基金单位净值。
（3）根据资料三计算2007年该投资者的预计基金收益率。
2.「答案」
（1）①2006年1月1日的基金净资产价值总额＝27000－3000＝24000（万元）
②2006年1月1日的基金单位净值＝24000/8000＝3（元）
③2006年1月1日的基金认购价＝3＋3×2％＝3.06（元）
④2006年1月1日的基金赎回价＝3－3×1％＝2.97（元）
（2）2006年12月31日的基金单位净值＝（26789－345）/10000＝2.64（元）
（3）预计基金收益率＝（3.05－2.64）/2.64×100％＝15.53％
第7题：
关于基金资产净值，下列说法正确的是（ ）。
A．基金资产净值是指某一段时间内某一投资基金每份单位实际代表的价值
B．基金资产净值是基金单位价格的内在价值
C．基金资产净值是衡量一个基金经营好坏的主要指标
D．基金资产净值是基金单位交易价格的计算依据
基金份额资产净值是指某一时点上某一投资基金每份基金份额实际代表的价值，所以A选项错误。
第8题：
基金净资产价值=基金总资产总额-基金负债总额，相对来说基金的负债金额是相对固定的，所以基金净资产的价值主要取决于基金总资产的账面价值。 ( )
A．正确
B．错误
解析：基金净资产价值=基金总资产总额-基金负债总额，但是这里基金资产总额并不是资产总额的账面价值，而是资产总额的市场价值。
第9题：
基金净资产价值＝基金总资产总额－基金负债总额，相对来说基金的负债金额是相对固定的，所以基金净资产的价值主要取决于基金总资产的账面价值。（ ）
基金净资产价值＝基金总资产总额－基金负债总额，但是这里基金资产总额并不是资产总额的账面价值，而是资产总额的市场价值。
第10题：
下列关于基金价值的说法正确的是（ ）。
A．基金的价值取决于基金总资产的现在价值
B．基金单位净值是在某一时期每一金单位(或基金股份)所具有的市场价值
C．基金单位净值=(基金资产总额-基金负债总额)/基金单位总份数
D．基金赎回价=基金单位净值+基金赎回费
基金的价值取决于目前能给投资者带来的现金流量，即基金净资产的现在价值。所以，选项A的说法不正确。基金单位净值是在某一时点每一基金单位(或基金股份)所具有的市场价值，计算公式为：基金单位净值=基金净资产价值总额/基金单位总份数，其中：基金净资产价值总额=基金资产总额-基金负债总额。所以，选项B的说法不正确，选项C的说法正确。基金认购价=基金单位净值+首次认购费，基金赎回价=基金单位净值一基金赎回费。所以，选项D的说法不正确。