证券从业资格
下列关于公开原则的叙述，不正确的是（ ）。A．上市公司及时公布财务报表B．上市公司对重大事项及时向社会公布C．仅要求上市公司及时披露信息D．公开原则指证券交易是一种面向社会的、公开的交易活动
题目
下列关于公开原则的叙述，不正确的是（ ）。
A．上市公司及时公布财务报表
B．上市公司对重大事项及时向社会公布
C．仅要求上市公司及时披露信息
D．公开原则指证券交易是一种面向社会的、公开的交易活动
相似问题和答案
第1题：
下列选项中，( )不属于在我国强调公开原则的具体内容。
A．上市的股份公司财务报表必须及时向社会公开
B．股份公司的所有事项必须及时向社会公布
C．上市的股份公司经营状况必须依法及时向社会公开
D．股份公司法人的一些重大事项必须及时向社会公布
8．B【解析】公开原则又称“信息公开原则”，要求证券交易参与各方应依法及时、真实、准确、完整地向社会发布有关信息。在我国，强调公开原则有许多具体的内容，例如：上市的股份公司财务报表、经营状况等资料必须依法及时向社会公开，股份公司的一些重大事项也必须及时向社会公布等。
第2题：
下列关于上市公司发行新股的叙述错误的是（ ）。 A．公开发行新股是向不特定对象发行新股 B．上市公司公开发行新股包括向原股东配售股份和向不特定对象公开募集股份 C．上市公司非公开发行新股，应当符合经国务院批准的国务院证券监督管 理机构规定的条件，并报中国证券业协会核准 D．上市公司发行新股可以分为公开发行和非公开发行
《证券法》第十三条规定，上市公司非公开发行新股，应当符合经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。由此可知，C项表述错误。
第3题：
下列关于公开原则的叙述中，不正确的是( )．
A．上市公司及时公布财务报表
B．上市公司对重大事项及时向社会公布
C．仅要求上市公司及时披露信息
D．指证券交易是一种面向社会的．公开的交易活动
3．C【解析】根据公开原则的要求，证券交易参与各方应依法及时、真实、准确、完整地向社会发布有关信息，而不仅仅是及时披露。
第4题：
公开原则的核心要求是（ ）。 A．参与交易的各方应当获得平等的机会 B．交易各方要及时公布有关信息 C．实现市场信息的公开化 D．上市公司对重大事项及时向社会公布
第5题：
公开原则的核心要求是( )。
A．实现市场信息的公开化
B．公正地对待证券交易的参与各方
C．上市公司对重大事项及时向社会公布
D．参与交易的各方应当获得平等的机会
A【解析】公开原则又称信息公开原则，指证券交易是一种面向社会的、公开的交易活动，其核心要求是实现市场信息的公开化。
第6题：
关于非公开发行，下列说法正确的()。
A.上市公司采用公开方式向特定对象发行证券的行为
B.上市公司采用公开方式向不特定对象发行证券的行为
C.上市公司采用非公开方式向特定对象发行证券的行为
D.上市公司采用非公开方式向不特定对象发行证券的行为
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第7题：
证券交易的公开原则要求（ ）。 A．公正地办理证券交易中的各项手续 B．公正地处理证券交易中的违法违规行为 C．上市公司财务报表、经营状况等资料必须依法及时向社会公开 D．上市公司一些重大事项必须及时向社会公布
【考点】掌握证券交易的定义、特征和原则。见教材第一章第一节，P2。
第8题：
下列不属于在我国强调公开原则的具体内容的是（ ）。
A．上市的股份公司财务报表必须及时向社会公开
B．股份公司的所有事项必须及时向社会公布
C．上市的股份公司经营状况必须依法及时向社会公开
D．股份公司法人一些重大事项必须及时向社会公布
公开原则又称信息公开原则，要求证券交易参与各方应依法及时、真实、准确、完整地向社会发布有关信息。在我国，强调公开原则有许多具体的内容，例如：上市的股份公司财务报表、经营状况等资料必须依法及时向社会公开，股份公司的一些重大事项也必须及时向社会公布等。
第9题：
注册会计师在对上市公司财务报表审计中，预期使用者主要是指( )。
A．上市公司的客户
B．上市公司财务报表的编制者
C．上市公司的股东
D．上市公司的单位负责人
解析：注册会计师可能无法识别使用鉴证报告的所有组织和人员，尤其在各种可能的预期使用者对鉴证对象存在不同的利益需求时。注册会计师应当根据法律法规的规定或与委托人签订的协议识别预期使用者。此时，预期使用者主要是指那些与鉴证对象有重要和共同利益的主要利益相关者，在上市公司财务报表审计中，预期使用者主要是指上市公司的股东。
第10题：
以下说法不正确的是( )。
A．利用内幕信息进行证券交易的行为，损害了投资者对上市公司的信心，从而影响到上市公司的正常发展
B．银行业从业人员可以基于内幕信息进行内幕交易，或为他人提供投资理财方面的建议
C．内幕信息违反了证券市场的“公开、公平、公正”原则，侵犯了不特定广大投资者的合法权益
D．内幕交易损害了上市公司的利益。证券法要求上市公司必须定期向投资者及时公布财务状况和经营情况