司法考试
某上市公司的控股股东A实业有限公司，指使上市公司董事张某利用职务的便利无偿向该A实业公司的关联公司提供资金，致使某上市公司的利益遭受重大损失。针对上述行为应当如何处理（ ）A．对张某处3年以下有期徒刑，并处或者单处罚金B．对A实业公司判处罚金C．对A实业公司判处罚金，并对A实业公司中的直接责任人员处3年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金D．对张某处3年以下有期徒刑
题目
某上市公司的控股股东A实业有限公司，指使上市公司董事张某利用职务的便利无偿向该A实业公司的关联公司提供资金，致使某上市公司的利益遭受重大损失。针对上述行为应当如何处理（ ）
A．对张某处3年以下有期徒刑，并处或者单处罚金
B．对A实业公司判处罚金
C．对A实业公司判处罚金，并对A实业公司中的直接责任人员处3年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金
D．对张某处3年以下有期徒刑
参考答案和解析
本题考查背信损害上市公司利益罪。根据《刑法修正案（六）》修订，在刑法第169条后增加一条，作为第169条之一：“上市公司的董事、监事、高级管理人员违背对公司的忠实义务，利用职务便利，操纵上市公司从事下列行为之一，致使上市公司利益遭受重大损失的，处。3年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；致使上市公司利益遭受特别重大损失的，处3以上7年以下有期徒刑，并处罚金：
（一）无偿向其他单位或者个人提供资金、商品、服务或者其他资产的；（二）以明显不公平的条件，提供或者接受资金、商品、服务或者其他资产的；（三）向明显不具有清偿能力的单位或者个人提供担保，或者无正当理由为其他单位或者个人提供担保的；（五）无正当理由放弃债权、承担债务的；（六）采用其他方式损害上市公司的利益的”。
上市公司的控股股东或者实际控制人，指使上市公司董事、监事、高级管理人员实施前款行为的，依照前款的规定处罚。
犯前款罪的上市公司的控股股东或者实际控制人是单位的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照第一款的规定处罚。”
本罪中，上市公司的控股股东或者实际控制人是单位的，其指使上市公司董事、监事、高级管理人员实施第一款所规定行为的，对单位和直接负责的主管人员和其他直接责任人员应当采取双罚制。该直接负责的主管人员和其他直接责任人员应当为上市公司的控股股东（在本题中即为A实业有限公司）的人员，不包括受到指使的董事、监事、高级管理人员等。因此，本题的正确答案为C
相似问题和答案
第1题：
B.背信损害上市公司利益罪
C.受贿罪
D.滥用职权罪
第2题：
B、其妻子的弟弟在该上市公司某子公司担任职务
C、1年前为上市公司提供咨询服务
D、持有上市公司100股股票
第3题：
B、该上市公司在股东大会审议通过发行方案后，由该上市公司向省国资委报送该发行方案
C、该上市公司在召开董事会前，由董事会向国资委报送，征得国资委同意后，方可召开董事会审议
D、该上市公司在股东大会审议通过发行方案后，由该控股股东将该发行方案报送国资委审议
第4题：
B.其妻子的弟弟在该上市公司某子公司担任职务
C.一年前为上市公司提供咨询服务
D.持有上市公司100股股票
B，其妻子的弟弟在上市公司某子公司担任职务，属于主要社会关系人员在附属企业任职的禁止情况。
C，一年前为上市公司提供咨询服务，按当时和现在交易所的规定，都不影响独立性。
D，沪深交易所的上市规则都规定，公司股本总额不少于人民币5000万元，故持有上市公司100股股票的人，肯定不会持有上市公司已发行股份1％以上；按交易规则，100股为申报买入的最少单位，按正常理解不会成为上市公司前十名自然人股东。
第5题：
B、其妻子的弟弟在上市公司某子公司担任职务
C、一年前为上市公司提供咨询服务
D、持有上市公司100股股票
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》第三条，独立董事必须具有独立性，下列人员不得担任独立董事：①在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属、主要社会关系（直系亲属是指配偶、父母、子女等；主要社会关系是指兄弟姐妹、岳父母、儿媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等）；②直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上或者是上市公司前十名股东中的自然人股东及其直系亲属；③在直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或者在上市公司前五名爱东单位任职的人员及其直系亲属；④最近一年内曾经具有前三项所列举情形的人员；⑤为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、，咨询等服务的人员；⑥公司章程规定的其他人员；⑦中国证监会认定的其他人员。C项，甲某虽然一年前曾提供咨询服务，但现在并未提供，因而不影响其担任独立董事。
【注】深交所、上交所不同的具体规定：
第6题：
公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任。
公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。”
“连带责任”应当是债权人可同时向上市公司和滥用权力的股东主张债权。
第7题：
B：该上市公司在股东大会审议通过发行方案后，由该上市公司向省国资委报送该发行方案
C：该上市公司在召开董事会前，由董事会向国资委报送，征得国资委同意后，方可召开董事会审议
D：该上市公司在股东大会审议通过发行方案后，由该控股股东将该发行方案报送国资委审议
第8题：
B：其妻子的弟弟在该上市公司某子公司担任职务
C：1年前为上市公司提供咨询服务
D：持有上市公司100股股票
C项，1年前为上市公司提供咨询服务，按当时和现在交易所的规定，都不影响独立性。
D项，沪、深证券交易所《股票上市规则》均规定，公司股本总额不少于人民币5000万元。按交易规则，100股为申报买入的最少单位，按正常理解，其不会成为上市公司前10名自然人股东。故持有上市公司100股股票的人，肯定不会持有上市公司已发行股份1％以上。
第9题：
上市公司的（ ）违背对公司的忠实义务，利用职务便利，操纵上市公司，致使上市公司利益遭受重大损失的行为，构成背信损害上市公司利益罪。A．董事B．监事C．股东D．高级管理人员
本题考核的考点是背信损害上市公司利益罪的主体。根据我国《刑法修正案(六)》的规定，上市公司的董事、监事、高级管理人员违背对公司的忠实义务，利用职务便利，操纵上市公司从事下列行为之一，致使上市公司利益遭受重大损失的，构成背信损害上市公司利益罪。可见，构成背信损害上市公司利益罪的主体只能是上市公司的董事、监事、高级管理人员。因此，本题的正确答案是ABD。