可转换债券的发行条件包括（ ）。 ①最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据 ②本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40% ③最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息 ④组织机构健全、运行良好、盈利能力具有可持续性、上市公司的财务状况良好A.①③④ B.①②③ C.②③④ D.①②③④

凡在发行债券时未做出转换约定的，均为不可转换公司债券。公司发行可转换公司债券，除应具备发行公司债券的条件外，还应当符合股票上市发行的条件。 ( )

A．正确

B．错误

关于可转换债券的要素，下列叙述正确的是( )。（1分）

A．可转换债券有效期限与一般债券相同，指债券从发行之日起至偿清本息之日止的存续 时间

B．可转换公司债券的票面利率是指可转换债券作为一种债券的票面年利率，由发行人根据当前市场利率水平、公司债券资信等级和发行条款确定，一般高于相同条件的不可转换公司债券

C．转换比例是指一定面额可转换债券可转换成优先股的股数

D．赎回条款和回售条款是可转换债券在发行时规定的赎回行为和回售行为发生的具体市场条件

可转换公司债券是指发行公司依法发行，在一定期间内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。可转换债券的持有人具有股东的权利和义务。（ ）

上市公司申请可转换债券在证券交易所上市，应当符合（ ）条件。

A．可转换公司债券的期限为1年以上

B．可转换公司债券的期限为3年以上

C．可转换公司债券实际发行额不少于人民币5000万元

D．可转换公司债券实际发行额不少于人民币3000万元

E．申请上市时仍符合法定的可转换公司债券发行条件

关于可转换债券要素的叙述，正确的是（ ）。

A．可转换债券要素基本决定了可转换债券的转换条件、转换价值、市场价格等总体特征

B．可转换公司债券的票面利率是指可转换债券作为一种债券的票面年利率，由发行人根据当前市场利率水平、公司债券资信等级和发行条款确定，一般高于相同条件的不可转换公司债券

C．转换比例是指一定面额可转换债券可转换成优先股的股数

D．赎回条款和回售条款是可转换债券在发行时规定的赎回行为和回售行为发生的具体市场条件

可转换公司债券的上市条件是( )．

A．可转换公司债券的期限为1年以上

B．申请上市时仍符合法定的可转换公司债券发行条件

C．可转换公司债券实际发行额不少于3000万元

D．可转换公司债券实际发行额不少于5000万元

上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市，应当符合( )条件。

A．可转换公司债券的期限为1年以上

B．可转换公司债券实际发行额不少于人民币8000万元

C．可转换公司债券实际发行额不少于人民币6000万元

D．申请上市时仍符合法定的可转换公司债券发行条件

在国际市场上，按照发行时证券的性质，可分为可转换债券和可转换优先股票两种。可转换债券是指证券持有者依据一定的转换条件，可将信用债券转换成为发行人公司债券的证券（ ）

在深圳证券交易所发行可转换公司债券，需要提交的材料包括（ ）。 A．中国证监会关于公开发行可转换债券的核准文件 B．募集说明书 C．可转换债券发行公告 D．发行人的公司章程

某人购买了上市公司发行的可转换公司债券，他可以( )。

A、在发行结束后，依据约定的条件将债券随时转换为股票

B、在发行结束30日后，依据约定的条件将债券转换为股票

C、在发行结束3个月后，依据约定的条件将债券转换为股票

D、在发行结束6个月后，依据约定的条件将债券转换为股票