中国光大银行认定客户间是否存在集团客户关系,应以识别、分析是否存在“()”关系为标准;是否存在上述关系,应按()原则进行判断。
第1题:
客户识别三要素是识别客户是否有钱、有权、()。
第2题:
按照授信对象之间是否存在关联关系,将法人客户分为()。
第3题:
A、细节测试是对各类交易、账户余额、列报的具体细节进行测试,目的在于直接识别财务报表认定是否存在错报
B、质性分析程序从技术特征上讲仍然是分析程序,主要是通过研究数据间关系评价信息,只是将该技术方法甩作实质性程序,即用以识别各类交易、账户余额、列报及相关认定是否存在错报
C、细节测试适用于对各类交易、账户余额、列报认定的测试,尤其是对存在或发生、计价认定的测试
D、对在一段时期内存在可预期关系的大量交易,注册会计师可以考虑实施实质性分析程序
第4题:
按照《华夏银行营销作业模板》,“客户是否有银行往来决策程序,其程序如何”分析属于()。
第5题:
授信客户关系树,按照集团客户识别标准,进行关系树梳理,确认和完整呈现集团客户所有成员单位。秉承()的原则,防止多头授信。
第6题:
认定保证人提供的保证担保是否跨省的依据是()。
第7题:
集团项目组在编制集团错报汇总表时通常考虑的事项包括()。
第8题:
存在合营及联营关系的企业,是否识别为集团客户,关键看企业间是否存在按不公允价格转移资产和利润的行为。
第9题:
我中国光大银行集团客户管理中的集中性风险,指对任一集团客户授信余额不得超过中国光大银行资本净额的()。
第10题:
如授信申请人符合集团客户特征,且所属集团中有一家及以上成员公司已获中国光大银行授信,或集团客户的两家及以上成员公司同时向中国光大银行申请授信,则需在()系统中提交申请进行集团客户认定;如需在原有集团客户中加入成员公司的,也要在()系统中提交申请增加集团客户成员公司。