初级银行业专业人员资格考试
应及时确认、完整记录、准确统计因操作风险事件导致的实际资产损失，避免因提前或延后造成当期统计数据不准确；对因操作风险损失事件带来的声誉影响，要及时分析和报告，但不要求量化损失，反应的损失数据收集应遵循的原则是（）。A、重要性原则B、准确性原则C、统一性原则D、谨慎性原则
题目
应及时确认、完整记录、准确统计因操作风险事件导致的实际资产损失，避免因提前或延后造成当期统计数据不准确；对因操作风险损失事件带来的声誉影响，要及时分析和报告，但不要求量化损失，反应的损失数据收集应遵循的原则是（）。
- A、重要性原则
- B、准确性原则
- C、统一性原则
- D、谨慎性原则
参考答案和解析
正确答案:B
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相似问题和答案
第1题：
银行的操作风险损失事件统计内容不包括（ ）。
A.损失确认时间
B.损失事件类型
C.损失金额
D.财务影响
B.损失事件类型
C.损失金额
D.财务影响
答案：D
解析：
银行的操作风险损失事件统计内容应至少包含：损失事件发生的时间、发现的时间及损失确认时间、业务条线名称、损失事件类型、涉及金额、损失金额、缓释金额、非财务影响、与信用风险和市场风险的交叉关系等。
第2题：
审慎确认操作风险损失，进行客观、公允统计，准确计量损失金额，避免出现多计或少计操作风险损失的情况，这是中国银行业监督管理委员会对商业银行制定操作风险损失数据收集统计实施细则规定中的( )。
A.重要性原则
B.谨慎性原则
C.及时性原则
D.统一性原则
B.谨慎性原则
C.及时性原则
D.统一性原则
答案：B
解析：
中国银行业监督管理委员会要求，商业银行应当根据以下规定并结合本机构的实际，制定操作风险损失数据收集统计实施细则：(1)重要性原则。(2)及时性原则。(3)统一性原则。(4)谨慎性原则。题干所述属于谨慎性原则的内容。
第3题：
下列操作风险损失数据收集步骤，按时间顺序排列正确的是（ ）。 ①损失事件发生部门会同本部门的操作风险管理人员以及财务部门核实损失数据的真实性、准确性 ②操作风险管理人员完成损失数据的录入、上报 ③操作风险管理人员就损失数据信息的完整性、规范性做出最后审查 ④损失事件发生部门确认损失事件并收集损失数据信息 ⑤损失事件发生部门向本部门、机构的操作风险管理人员提交损失数据信息 A．①②③④⑤ B．④①⑤③② C．④②③①⑤ D．①⑤③④②
正确答案：B
数据一定要先收集，才可以进行核实、分析，排除选项A、D；一般数据的录入上报是收集工作的最后一步，故正确答案为B。
数据一定要先收集，才可以进行核实、分析，排除选项A、D；一般数据的录入上报是收集工作的最后一步，故正确答案为B。
第4题：
操作风险损失数据的阈值设置为零的话，下面哪项描述正确？（）
- A、不用记录操作风险损失事件
- B、必须记录任何损失事件，导致成本上升
- C、适用于所有金融机构
- D、建议所有机构采取这个阈值
正确答案:B
第5题：
在损失事件收集工作中，（ ）原则是指操作风险损失事件的统计标准、范围、程序和方法要保持相对一致，以确保统计结果客观、准确和具有可比性。
A.重要性
B.及时性
C.统一性
D.谨慎性
B.及时性
C.统一性
D.谨慎性
答案：C
解析：
损失事件收集的统一性原则是指操作风险损失事件的统计标准、范围、程序和方法要保持相对一致，以确保统计结果客观、准确和具有可比性。
第6题：
下列关于操作风险损失事件认定的金额起点和范围界定的说法，正确的是（ ）。
A.银行应当根据操作风险损失事件统计工作的审慎性原则，合理确定操作风险损失事件统计的金额起点
B.银行对设定金额起点以下的操作风险损失事件和未发生财务损失的操作风险事件也可进行记录和积累
C.银行应当合理区分操作风险损失、信用风险损失和政治风险损失界限
D.对于跨区域、跨业务种类的操作风险损失事件，商业银行应当合理确定损失统计原则，避免遗漏统计
B.银行对设定金额起点以下的操作风险损失事件和未发生财务损失的操作风险事件也可进行记录和积累
C.银行应当合理区分操作风险损失、信用风险损失和政治风险损失界限
D.对于跨区域、跨业务种类的操作风险损失事件，商业银行应当合理确定损失统计原则，避免遗漏统计
答案：B
解析：
操作风险损失事件认定的金额起点和范围界定：①银行应当根据操作风险损失事件统计工作的重要性原则，合理确定操作风险损失事件统计的金额起点。银行对设定金额起点以下的操作风险损失事件和未发生财务损失的操作风险事件也可进行记录和积累。②银行应当合理区分操作风险损失、信用风险损失和市场风险损失界限，对于跨区域、跨业务种类的操作风险损失事件，商业银行应当合理确定损失统计原则，避免重复统计。
第7题：
下列说法正确的是（ ）。
A.重要性要求在统计操作风险损失事件时，要对损失金额较大和发生频率较高的操作风险损失事件进行重点关注和确认
B.全面性即操作风险损失事件的统计标准、范围、程序和方法要保持相对一致，以确保统计结果客观、准确和具有可比性
C.及时性应及时确认、完整记录、准确统计操作风险损失事件所导致的直接财务损失，避免因时效问题造成当期统计数据不准确
D.谨慎性指对操作风险损失事件进行确认时，要谨慎、客观、公允地进行统计，准确计量损失金额
E.在损失事件收集工作中需要坚持的原则包括客观性
B.全面性即操作风险损失事件的统计标准、范围、程序和方法要保持相对一致，以确保统计结果客观、准确和具有可比性
C.及时性应及时确认、完整记录、准确统计操作风险损失事件所导致的直接财务损失，避免因时效问题造成当期统计数据不准确
D.谨慎性指对操作风险损失事件进行确认时，要谨慎、客观、公允地进行统计，准确计量损失金额
E.在损失事件收集工作中需要坚持的原则包括客观性
答案：A,C,D
解析：
在损失事件收集工作中需要坚持的原则一共有四点： 第一，重要性，即在统计操作风险损失事件时，要对损失金额较大和发生频率较高的操作风险损失事件进行重点关注和确认；
第二，及时性，即应及时确认、完整记录、准确统计操作风险损失事件所导致的直接财务损失，避免因时效问题造成当期统计数据不准确；
第三，统一性，即操作风险损失事件的统计标准、范围、程序和方法要保持相对一致，以确保统计结果客观、准确和具有可比性；
第四，谨慎性，即对操作风险损失事件进行确认时，要谨慎、客观、公允地进行统计，准确计量损失金额。
考点:
操作风险管理框架
第二，及时性，即应及时确认、完整记录、准确统计操作风险损失事件所导致的直接财务损失，避免因时效问题造成当期统计数据不准确；
第三，统一性，即操作风险损失事件的统计标准、范围、程序和方法要保持相对一致，以确保统计结果客观、准确和具有可比性；
第四，谨慎性，即对操作风险损失事件进行确认时，要谨慎、客观、公允地进行统计，准确计量损失金额。
考点:
操作风险管理框架
第8题：
在统计操作风险损失事件时，要对损失金额较大和发生频率较高的操作风险损失事件进行重点关注和确认，体现了损失事件收集工作应坚持（ ）原则。
A.统一性
B.及时性
C.重要性
D.谨慎性
B.及时性
C.重要性
D.谨慎性
答案：C
解析：
在损失事件收集工作中，要坚持以下原则：①重要性，即在统计操作风险损失事件时，要对损失金额较大和发生频率较高的操作风险损失事件进行重点关注和确认；②及时性，即应及时确认、完整记录、准确统计操作风险损失事件所导致的直接财务损失，避免因时效问题造成当期统计数据不准确；③统一性，即操作风险损失事件的统计标准、范围、程序和方法要保持相对一致，以确保统计结果客观、准确和具有可比性；④谨慎性，即对操作风险损失事件进行确认时，要谨慎、客观、公允地进行统计，准确计量损失金额。
第9题：
（）地录入停电事件，真实反映电网设备的实际情况。
- A、及时、准确、完整
- B、按时、正确、完整
- C、按时、准确、完整
- D、及时、正确、完整
正确答案:C
第10题：
商业银行对因操作风险事件引起的市场风险损失，应反映在操作风险的内部损失数据库中，但不纳入操作风险监管资本计量。
正确答案:错误