初级银行业专业人员资格考试
内控测试抽样样本取决于被评价机构或被评价项目的风险、业务频次、重要性等。可在根据业务频次抽样的基础上，结合被评价项目的风险和重要性进行调整。每日执行一次的业务或事项，抽样量应保持在（）。A、4-10个之间B、10-25个之间C、15-25个之间D、25-50个之间
题目
内控测试抽样样本取决于被评价机构或被评价项目的风险、业务频次、重要性等。可在根据业务频次抽样的基础上，结合被评价项目的风险和重要性进行调整。每日执行一次的业务或事项，抽样量应保持在（）。
- A、4-10个之间
- B、10-25个之间
- C、15-25个之间
- D、25-50个之间
相似问题和答案
第1题：
风险分析的重点包括被评价单位、评价机构、项目的经济性、（ ）、工作计划。
项目的可行性
第2题：
现场测试评价人员向被评价机构提交（），由被评价机构签署反馈意见。
- A、工作记录
- B、事实确认书
- C、工作底稿
- D、评价报告
正确答案:B
第3题：
根据《寿险公司内部控制评价办法(试行)》，( )是获得评价证据以证实内部控制在实际中的合理和有效，即控制措施能否达到控制目的，相关规定在实际中是否被一贯执行。
A、业务测试
B、功能测试
C、符合性测试
D、测试抽样
第4题：
《商业银行内部控制评价试行办法》规定，银监会根据评级结果及评价报告所反映的情况，针对被评价机构内部控制体系存在问题的性质及严重程度，可分别采取以下哪些监管措施（）。
- A、就评价对象内部控制体系存在问题可能引发的风险，向被评价机构进行提示和警告
- B、约见被评价机构第一负责人或董事长、建议调整管理层
- C、要求被评价机构对内部控制体系存在的问题限期整改
- D、责令整顿或暂停办理相关业务，延缓批准或拒绝受理增设分支机构、开办新业务的申请
正确答案:A,B,C,D
第5题：
在内控评价测试选样时，应结合重要性水平，充分利用职业判断，考虑风险大小、业务发生频次等因素，使抽查的样本能够反映控制的实际运行状况。当抽样测试发现问题时，应（）抽样测试量。
- A、扩大
- B、缩小
- C、停止
- D、细化
正确答案:A
第6题：
（）是风险分析的否决项。
- A、评价费用低
- B、项目所属行业风险较高
- C、评价人员专业水平不能满足项目要求
- D、机构资质无被评价项目所属行业业务范围
正确答案:D
第7题：
风险分析的重点包括被评价单位、评价机构、项目的经济性、项目的可行性和工作计划。
正确答案:正确
第8题：
商业银行符合性测试的抽样样本取决于被评价机构或被评价项目的风险、业务频次、重要性等。可在根据业务频次抽样的基础上，结合被评价项目的风险和重要性进行调整。其中每周执行一次的业务或事项，抽样量应保持在()之间。
A、2-6个
B、4-10个
C、10-25个
D、25-50
第9题：
内控评价非现场测试依据是（）。
- A、以前年度内部控制评价利用的成果
- B、收集的内外部监管检查资料和相关数据资料
- C、利用信息系统等非现场手段从各项业务数据中提取的风险线索
- D、对于被评价机构自查发现问题并完成整改的，不作为非现场测试依据
正确答案:B,C,D
第10题：
内控测试抽样样本取决于被评价机构或被评价项目的风险、业务频次、重要性等。可在根据业务频次抽样的基础上，结合被评价项目的风险和重要性进行调整。每日执行多次的业务或事项，全年10000次以上的，抽样量应保持在（）。
- A、10-25个之间
- B、25-50个之间
- C、50个以上
- D、100个以上
正确答案:C