专项业务类资格考试

发行公司债券,发行人应当依照《公司法》或者公司章程相关规定对以下()事项作出决议。 Ⅰ发行债券的数量 Ⅱ发行方式 Ⅲ债券期限 Ⅳ募集资金的用途 Ⅴ票面利率A、Ⅰ、Ⅱ、ⅤB、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤE、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

题目

发行公司债券,发行人应当依照《公司法》或者公司章程相关规定对以下()事项作出决议。 Ⅰ发行债券的数量 Ⅱ发行方式 Ⅲ债券期限 Ⅳ募集资金的用途 Ⅴ票面利率

  • A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ
  • B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
  • C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
  • D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
  • E、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
参考答案和解析
正确答案:C
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第1题:

公开发行可转换公司债券或可分离交易的可转换公司债券时,存在下列( )事项之一的,应当召开债券持有人会议.

A.拟变更募集说明书的约定

B.发行人不能按期支付本息

C.保证人或者担保物发生重大变化

D.发行人减资、合并、分立、解散或者申请破产


正确答案:ABCD
79. ABCD【解析】公开发行可转换公司债券或可分离交易的可转换公司债券时,存在下列事项之一的,应当召开债券持有人会议:①拟变更募集说明书的约定;②发行人不能按期支付本息;③发行人减资、合并、分立、解散或者申请破产;④保证人或者担保物发生重大变化: ⑤其他影响债券持有人重大权益的事项。

第2题:

经国务院证券监督管理机构核准依法发行股票,或者经国务院授权的部门批准依法发行公司债券,依照公司法的规定,应当公告下例哪些文件( )。

A.公司章程

B.招股说明书

C.公司董事会成员

D.公司债券募集办法


正确答案:BD
根据《证券法》第58条,经国务院证券监督管理机构核准依法发行股票,或者经国务院授权的部门批准依法发行公司债券,依照公司法的规定,应当公告招股说明书、公司债券募集办法。依法发行新股或者公司债券的,还应当公告财务会计报告。

第3题:

可转换公司债券是指发行人依照法定程序发行,在一定期间内依照约定的条件可以转换成股份的公司债券。可转换债券的持有人具有股东的权利和义务。 ( )


正确答案:×

第4题:

根据《公司债券受托管理人执业行为准则》的规定,公司债券受托管理人应当向市场公告临时受托管理事务报告的情形不包括(  )。[2016年5月真题]
Ⅰ.发行人债券信用评级上调
Ⅱ.发行人涉及重大诉讼、仲裁事项或者受到重大行政处罚
Ⅲ.发行人债券信用评级下调
Ⅳ.发行人当年累计新增借款或对外提供担保超过上年末净资产的10%
Ⅴ.发行人放弃债权超过上年末净资产的10%

A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅴ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅴ
D.Ⅳ

答案:D
解析:

第5题:

投资者持有发行人已发行可转换公司债券达到( )%后,其所持该发行人已发行的可转换公司债券比例每增加或者减少10%时,应依照前款规定进行书面报告和公告。

A.10

B.15

C.20

D.25


正确答案:A

第6题:

发行人应根据《公司法》和《企业会计准则》的相关规定披露关联方、关联关系和关联交易。 ( )


正确答案:A
掌握招股说明书的一般内容与格式。见教材第六章第二节,P206。

第7题:

可转换公司债券发行人依照法定程序发行,在一定期间内依照约定的条件可以转换成股份的公司债券。可转换债券的持有人具有股东的权利和义务。 ( )


正确答案:×

第8题:

可转换公司债券是指【】

A.持有人可随时要求发行人赎回的公司债券

B.发行人依照法定程序发行的公司债券

C.公司约定在一定期限还本付息的公司债券

D.可以转换为股票的公司债券


正确答案:D
[解析]可转换公司债券是一种倍赋予了股票转换权的公司债券,也称转换债券。发行公司事先规定债权人可以选择有利时机,按发行时规定的条件把其债券转换成发行公司的等值股票(普通股票)。选项D为正确答案。

第9题:

发行人在其发行公司债券金融银行间债券市场交易流通后的5个工作日内,向市场披露公司债券募集办法或者发行章程。( )


正确答案:×

第10题:

发行公司债券,发行人应当依照《公司法》或者公司章程相关规定对以下()事项作出决议。
Ⅰ.发行债券的数量
Ⅱ.发行方式
Ⅲ.债券期限
Ⅳ.募集资金的用途
Ⅴ.票面利率

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ
B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

答案:C
解析:
《公司债券发行与交易管理办法》(证监会令[2015]第113号)第11条规定,发行公司债券,发行人应当依照《公司法》或者公司章程相关规定对以下事项作出决议:①发行债券的数量;②发行方式;③债券期限;④募集资金的用途;⑤决议的有效期;⑥其他按照法律法规及公司章程规定需要明确的事项。发行公司债券,如果对增信机制、偿债保障措施作出安排的,也应当在决议事项中载明。

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