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多选题2017年10月15日，甲企业财务部经理持有关证件到×银行营业部办理基本存款账户开立手续，×银行工作人员审查了其开户的证明文件，并留存了相关证件的复印件，便为其办理了开户手续。同日，该财务经理持以上证件和与Y银行签订的贷款合同到Y银行开立了一个一般存款账户。10月17日，×银行工作人员携带甲企业的基本存款账户开户资料向当地中国人民银行报送，申请核准。10月25日，甲企业财务经理到×银行开立了一个单位人民币借记卡账户，并要求乙企业将预付货款8万元转入该银行卡账户。10月28日，甲企业总经理出差，财务经
题目
机关和实行预算管理的事业单位，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书
民办非企业组织，应出具民办非企业登记证书
外国驻华机构，应出具国家登记机关颁发的登记证
独立核算的附属机构，应出具其主管部门的基本存款账户开户登记证和批文
相似问题和答案
第1题：
银行在办理临时存款账户开户手续时，同时应在其基本存款账户开户许可证上登记账户名称、账号等并签章。但临时机构和注册验资需要开立的临时存款账户除外。( )
第2题：
某市甲公司于2007年9月1日设立，当年9月份发生以下业务：
（1）9月10日甲公司的财务人员持有关证件到A银行营业部办理基本存款账户的开立手续，A银行工作人员审查了其开户的证明文件，并留存了相关证件的复印件，为其办理了基本存款账户的开户手续。同日，该财务人员持以上证件和B银行的贷款合同到B银行开立了一个一般存款账户。
（2）9月11日，甲企业的财务人员到A银行办理支票的转账手续，A银行的工作人员当日办理。
（3）9月20日甲公司向乙公司购买一批货物，签发一张转账支票给乙公司用于支付货款，但甲公司在支票上未记载收款人名称，约定由乙公司自行填写，乙公司取得支票后，在支票收款人处填写上乙公司名称，并于9月26日将该支票背书转让给丙公司。
（4）9月30日，甲企业开出转账支票通过在B银行的一般存款账户发放职工工资40万元、支取现金2万元。
要求：
根据有关法律规定，分别回答以下问题：
（1）B银行于9月10日为甲企业开立一般存款账户的做法是否符合规定?并说明理由。
（2）A银行于9月11日为甲企业办理转账手续的做法是否符合规定?并说明理由。
（3）甲公司9月20日签发的未记载收款人名称的支票是否有效?简要说明理由。
（4）甲企业9月30日通过B银行发放职工工资的做法是否符合规定?并说明理由。
（5）甲公司9月30日签发的支票能否向B银行支取现金?简要说明理由。
(1)B银行的做法不符合规定。根据规定，存款人申请开立一般存款账户，应向银行出具开立基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户登记证和借款合同等有关证明。在本题中，甲企业在未取得基本存款账户开户登记证的情况下，B银行就为其开立一般存款账户的做法不符合规定。
(2)A银行的做法不符合规定。根据规定，存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起3个工作日后，方可使用该账户办理付款业务。
(3)甲公司9月20日签发的未记载收款人名称的支票有效。根据规定，支票的收款人名称，可以由出票人授权补记。
(4)甲公司9月30日通过B银行的一般存款账户发放职工工资做法不符合规定。根据规定，存款人的工资、奖金，只能通过基本存款账户办理。
(5)甲公司9月30日签发的支票不能支取现金。根据规定，转账支票只能由于转账，不能用于支取现金，一般存款账户也不得提现。
第3题：
符合开立基本存款账户，临时存款账户和预算单位专用存款账户条件的，银行应办理开户手续。( )
A．正确
B．错误
第4题：
2017年10月15日，甲企业财务部经理持有关证件到×银行营业部办理基本存款账户开立手续，×银行工作人员审查了其开户的证明文件，并留存了相关证件的复印件，便为其办理了开户手续。同日，该财务经理持以上证件和与Y银行签订的贷款合同到Y银行开立了一个一般存款账户。10月17日，×银行工作人员携带甲企业的基本存款账户开户资料向当地中国人民银行报送，申请核准。10月25日，甲企业财务经理到×银行开立了一个单位人民币借记卡账户，并要求乙企业将预付货款8万元转入该银行卡账户。10月28日，甲企业总经理出差，财务经理指示会计人员到银行将单位银行卡账户中的3万元转入该总经理在D银行开立的个人银行卡账户。根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，存款人申请开立基本存款账户，应向银行出具下列证明文件（）。
- A、机关和实行预算管理的事业单位，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书
- B、民办非企业组织，应出具民办非企业登记证书
- C、外国驻华机构，应出具国家登记机关颁发的登记证
- D、独立核算的附属机构，应出具其主管部门的基本存款账户开户登记证和批文
正确答案:B,D
第5题：
以下（）项为存款开户续存环节的证件不符或代理开户手续不全风险体现。
- A、客户冒用他人证件资料开立账户，持有他人账户，从事洗钱、诈骗等犯罪活动
- B、银行工作人员以他人资料或利用工作之便盗用他人身份证复印件擅自开户，并持有他人账户，为挪用、侵占客户或银行资金作准备
- C、银行工作人员在柜台外办理吸储业务，或利用其他柜员临时离柜之机，盗用其他柜员印章、重要空白凭证或者利用柜员身份违规办理业务
- D、代理开户时，代理人提供手续不全，未提供本人或开户人有效身份证件，银行工作人员违规为其开立账
正确答案:A,B,D
第6题：
存款人可到基本存款账户开户银行，提交基本存款账户开户许可证，使用密码查询其已经开立的所有银行结算账户的相关信息。( )
第7题：
第8题：
2008年10月9日，甲企业的财务科长持有关证明到乙商业银行某营业部办理基本存款账户开立手续，乙银行工作人员审查了其开户的证明文件，并留存了相关证件的复印件，为其办理了基本存款账户开户手续。当天，该财务科长持以上证件和丙银行的贷款合同到丙银行开立了一个一般存款账户。10月10日，该财务科长携带该企业的印鉴到乙银行某营业部购买了转账支票一本，并当场签发了金额10000元的转账支票，填写了进账单。支票和进账单的收款人为在乙银行开户的开成公司，乙银行的工作人员审查完毕后当场办理了该支票的转账手续。10月11日，乙银行账户工作人员携带甲企业的基本存款账户开户资料向当地人民银行保送，申请核准。
要求：根据有关规定，分析乙银行和丙银行的做法是否符合有关账户管理的规定。
1)本题中涉及的乙银行工作人员没有严格执行《人民币银行结算账户管理办法》关于“存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起3个工作日后，方可使用该账户办理付款业务。”的规定，在甲企业开户的次日就为其办理了转账手续，违反了规定。
(2)丙银行的工作人员在甲企业没有基本账户登记的情况下，就为甲企业办理了开户手续，属于开户审查不严的行为。根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，开立一般存款账户应向银行出具其开立基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户登记证和借款合同或其他证明。本题中，甲企业的财务科长10月9日在乙银行开立基本存款账户，而乙银行的工作人员10月11日到当地人民银行办理核准手续，因此丙银行为甲企业开立一般存款账户时，人民银行尚未核发乙银行为甲企业基本存款账户的登记证。
第9题：
存款人到开户银行开立基本存款账户，应向银行提交（）。
- A、开户证明资料
- B、单位银行结算账户管理协议
- C、开立单位银行结算账户申请书
- D、法人或法人授权人有效身份证件
正确答案:A,B,C,D
第10题：
2017年10月15日，甲企业财务部经理持有关证件到×银行营业部办理基本存款账户开立手续，×银行工作人员审查了其开户的证明文件，并留存了相关证件的复印件，便为其办理了开户手续。同日，该财务经理持以上证件和与Y银行签订的贷款合同到Y银行开立了一个一般存款账户。10月17日，×银行工作人员携带甲企业的基本存款账户开户资料向当地中国人民银行报送，申请核准。10月25日，甲企业财务经理到×银行开立了一个单位人民币借记卡账户，并要求乙企业将预付货款8万元转入该银行卡账户。10月28日，甲企业总经理出差，财务经理指示会计人员到银行将单位银行卡账户中的3万元转入该总经理在D银行开立的个人银行卡账户。下列关于单位人民币卡结算使用的表述中，符合法律规定的有（）。
- A、单位人民币卡账户的资金可以与其他存款账户自由转账
- B、单位人民币卡账户销户时，其资金余额可以提取现金
- C、用单位人民币卡办理商品和劳务结算时，可以透支结算
- D、不得将销货收入直接存入单位人民币卡账户
正确答案:D