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问答题某银行总行负责建立和维护内部审计体系的董事会（高级管理层）负责人认为内部控制设计是内部审计部门的事情，因此，安排内部审计部门负责该行的内部控制设计工作。请对这种做法进行评价分析。
题目
问答题
某银行总行负责建立和维护内部审计体系的董事会（高级管理层）负责人认为内部控制设计是内部审计部门的事情，因此，安排内部审计部门负责该行的内部控制设计工作。请对这种做法进行评价分析。
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相似问题和答案
第1题：
银行应指定（ ）作为内部控制管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。
A.审计部门
B.专门部门
C.高级管理层
D.董事会
B.专门部门
C.高级管理层
D.董事会
答案：B
解析：
银行应指定专门部门作为内部控制管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。
第2题：
上市公司设立内部审计部门，对公司财务管理、内部控制制度建立和执行情况进行内部审计监督。内部审计部门的负责人必须专职，（）
- A、财务负责人提名，总经理任免
- B、总经理提名，董事会任免
- C、由审计委员会提名，董事会任免
- D、董事会提名，股东大会任免
正确答案:C
第3题：
未进行股份制改造的商业银行、农村合作银行和邮政储蓄银行、政策性银行、城乡信用社和非银行金融,应由()负责内部控制体系的建立、维护和改进。
A.董事会
B.监事会
C.高级管理层
D.内部审计部门
参考答案：C
第4题：
商业银行内部审计部门负责对内部评级体系及风险参数估值的审计工作，审计部门的职责应包括（）。
- A、检查信息系统的结构和数据维护的完善程度
- B、检查计量模型的数据输入过程
- C、评估本银行持续符合本指引要求的情况
- D、与高级管理层讨论审计过程中发现的问题，并提出相应的建议
- E、每年一次向董事会报告内部评级体系审计情况
正确答案:A,B,C,D,E
第5题：
商业银行的内部审计部门应当定期对市场风险管理体系进行独立的审查和评价，内部审计报告应当直接提交给（）。
- A、股东大会
- B、董事会
- C、高级管理层
- D、分管审计的高级管理层
正确答案:B
第6题：
下列关于内部控制治理，说法正确的是（ ）。
A.股东大会负责保证银行建立并实施充分有效的内部控制体系
B.监事会负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责
C.高级管理层负责建立和完善内部组织机构，采取相应的风险控制措施，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估
D.内部审计部门履行内部控制的监督职能
E.各业务部门负责严格执行相关制度规定，发现内部控制存在的缺陷并组织落实整改
B.监事会负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责
C.高级管理层负责建立和完善内部组织机构，采取相应的风险控制措施，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估
D.内部审计部门履行内部控制的监督职能
E.各业务部门负责严格执行相关制度规定，发现内部控制存在的缺陷并组织落实整改
答案：B,C,D,E
解析：
董事会负责保证银行建立并实施充分有效的内部控制体系。监事会负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责。高级管理层负责建立和完善内部组织机构，采取相应的风险控制措施，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。银行应当指定专门部门作为内控管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。内部审计部门履行内部控制的监督职能。各业务部门负责严格执行相关制度规定，发现内部控制存在的缺陷并组织落实整改
第7题：
根据《商业银行内部审计指引》，（）对内部审计的独立性和有效性承担最终责任。
- A、内部审计部门
- B、高级管理层
- C、董事会
- D、监事会
正确答案:C
第8题：
根据《银行业金融机构内部审计指引》， 银行业金融机构的董事会负责建立和维护健全有效的内部审计体系。没有设立董事会的，由高级管理层负责履行有关职责。
此题为判断题(对，错)。
正确答案：√
第9题：
关于商业银行内部审计的说法正确的是（）。
- A、商业银行应建立独立垂直的内部审计体系
- B、高级管理层下设审计委员会
- C、内部审计部门有权向董事会、高级管理层和相关部门提出处理和处罚建议
- D、内部审计可直接参与或负责内部控制设计和经营管理的决策与执行
正确答案:A,C
第10题：
商业银行下级机构内部审计负责人的聘任和解聘应当由（）内部审计部门负责，总行内部审计负责人的聘任和解聘应当由董事会负责。
- A、下一级
- B、上一级
- C、同一级
- D、上二级
正确答案:B