证券投资基金基础知识

单选题基金管理人虽然必须按规定对基金资产进行估值,但遇到特殊情况,可以暂停。这些情况包括( )。Ⅰ.因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值Ⅱ.基金代销机构暂停营业Ⅲ.基金投资涉及的交易所因其他原因暂停营业Ⅳ.基金投资涉及的交易所遇法定节日暂停营业A Ⅰ、Ⅱ、ⅢB Ⅰ、Ⅱ、ⅣC Ⅰ、Ⅲ、ⅣD Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

题目
单选题
基金管理人虽然必须按规定对基金资产进行估值,但遇到特殊情况,可以暂停。这些情况包括(  )。Ⅰ.因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值Ⅱ.基金代销机构暂停营业Ⅲ.基金投资涉及的交易所因其他原因暂停营业Ⅳ.基金投资涉及的交易所遇法定节日暂停营业
A

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B

Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C

Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D

Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

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第1题:

基金管理人虽然必须按规定对基金净资产进行估值,但遇到下列特殊情况,有权暂停估值( )。

A.占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变,而基金管理人为保障投资人的利益,已决定延迟估值

B.基金投资所涉及的证券交易场所遇法定节假日或因故暂停营业时

C.如出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况,会导致基金管理人不能出售或评估基金资产的

D.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时


正确答案:ABCD

第2题:

基金管理人必须按规定对基金净资产进行估值,基金无权暂停估值的情形是( )。

A.基金投资所涉及的证券交易所遇到法定节假日

B.出现巨额赎回的情形

C.基金管理人为降低管理费用而减少评估次数

D.出现无法抗拒的原因,致使管理人无法准确评估基金的资产净值


正确答案:C
基金管理人虽然必须按规定对基金净资产进行估值,但遇到下列特殊情况,有权暂停估值:基金投资所涉及的证券交易场所遇法定节假日或因故暂停营业时;出现巨额赎回的情形;其他无法抗拒的原因致使管理人无法准确评估基金的资产净值。

第3题:

基金管理人必须按规定对基金净资产进行估值,发生下列( )情况时,基金无权暂停估值。

A.出现巨额赎回的情形

B.基金管理人为增加管理费用而增加评估次数

C.基金投资所涉及的证券交易所遇到法定节假日

D.出现其他无法抗拒的原因,致使管理人无法准确评估基金的净资产


正确答案:B
[答案] B
[解析] 基金管理人虽然必须按规定对基金净资产进行估值,但遇到特殊情况时可以暂停估值,ACD三项均属于特殊情况,基金管理人无法进行估值或估值可能会影响投资者利益。

第4题:

在遇到下列( )情况时,基金管理人可以暂停估值。

A.基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时

B.基金估值错误超过基金份额总额的0.5%

C.因不可抗力或其他情形致使基金管理人与基金托管人无法准确评估基金资产净值时

D.基金托管人和基金管理人达成一致


正确答案:AC

第5题:

在遇到下列( )情况时,基金管理人可以暂停估值。

A.基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时

B.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时

C.占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变,而基金管理人为保障投资人的利益已决定延迟估值

D.如出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况,会导致基金管理人不能出售或评估基金资产的


正确答案:ABCD
106. ABCD【解析】除ABCD四项外,在遇到中国证监会和基金合同认定的其他情形时,基金管理人也可以暂停估值。

第6题:

可以暂停估值的情形不包括( )。

A.基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时

B.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时

C.占基金很小比例的投资品种的估值出现重大转变,而基金管理人为保障投资人的利益已决定延迟估值

D.如出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况,会导致基金管理人不能出售或评估基金资产的


正确答案:C
当基金有以下情形时,可以暂停估值:①基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时;②因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时;③占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变,而基金管理人为保障投资人的利益已决定延迟估值;④如出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况,会导致基金管理人不能出售或评估基金资产的;⑤中国证监会和基金合同认定的其他情形。

第7题:

当基金()时,可以暂停估值。

A、出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况,会导致基金管理人不能出售或评估基金资产

B、占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变,而基金管理人为保障投资人的利益已决定延迟估值

C、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值

D、金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业


参考答案:ABCD

第8题:

基金管理人在遇到( )时,有权暂停估值。(1分)

A.基金投资所涉及的证券交易场所遇法定节假日或因故暂停营业

B.占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变,而基金管理人为保障投资人的利益,已决定延迟估值

C.出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况,会导致基金管理人不能出售或评估基金

资产的

D.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值


正确答案:ABCD
77. ABCD【解析】基金管理人应于每个交易日当天对基金资产进行估值,但是发生ABCD 选项中的情况或者中国证监会和基金合同认定的其他情形时可以暂停估值。

第9题:

基金可以暂停估值的情形有( )。 A.基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业 B.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值 C.占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变,而基金管理人为保障投资人的利益已决定延迟估值 D.出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况导致基金管理人不能出售或评估基金资产


正确答案:ABCD
了解暂停估值的情形。见教材第七章第二节,P167。

第10题:

符合基金资产估值规则的是( )。 A.基金管理人应于每个交易日当天对基金资产进行估值 B.基金管理人虽然必须按规定对基金净资产进行估值,但遇到某些特殊情况,可以暂停估值 C.采用估值技术确定公允价值时,应尽可能使用市场参与者在定价时考虑的所有市场参数,并应通过定期校验,确保估值技术的有效性 D.基金资产估值是指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行估算,进而确定基金资产公允价值的过程


正确答案:ABCD
【考点】熟悉基金资产估值的概念及估值的基本原则。见教材第四章第三节,P138。

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