证券投资基金基础知识
单选题关于基金份额净值计算过程，以下描述错误的是（）。A 基金份额登记机构无需参与基金份额净值的计算B 基金份额净值等于基金资产净值除以前一日的基金份额总数C 基金管理人应先计算出基金资产净值，再计算出基金份额净值D 基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核
题目
基金份额登记机构无需参与基金份额净值的计算
基金份额净值等于基金资产净值除以前一日的基金份额总数
基金管理人应先计算出基金资产净值，再计算出基金份额净值
基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核
相似问题和答案
第1题：
基金资产净值的复核指基金托管人对基金份额净值、累计基金份额净值以及期初基金份额净值进行核对的过程。 （ ）
第2题：
经基金资产估值后确定的基金资产净值而计笋出的基金份额净值，是计算基金份额转让价格尤其是计算封闭式基金申购与赎回价格的基础。（ ）
A．正确
B．错误
B
经基金资产估值后确定的基金资产净值而计算出的基金份额净值，是计算基金份额转让价格尤其是计算开放式基金申购与赎回价格的基础，而不是“封闭式基金”的。
第3题：
关于基金注册登记机构的职责，以下描述错误的是( )。
A.建立投资者基金份额账户
B.确认基金交易
C.确认基金份额净值
D.建立并保管基金投资者名册
解析：基金注册登记机构的主要职责：
(1)建立并管理投资者基金份额账户。
(2)负责基金份额登记，确认基金交易。
(3)发放红利。
(4)建立并保管基金投资者名册。
(5)基金合同或者登记代理协议规定的其他职责。
第4题：
B.基金份额转换一般采用确定价原则，按转换申请日的基金份额净值为基础计算转换基金份额数量
C.基金份额转换一般采用未知价法，按转换申请日的基金份额净值为基础计算转换基金份额数量
D.基金份额转换一般采用未知价法，按转换确认日的基金份额净值为基础计算转换基金份额数量
第5题：
关于单位资产净值，下列说法错误的是( )。
A、公募基金每天公布单位资产净值
B、期末基金单位资产净值=期末基金资产净值/期末基金单位总份额
C、利用基金单位资产净值计算收益率，只需考虑利息
D、基金单位资产净值不受基金份额申购赎回的影响
解析：本题考查基金收益率的计算。选项C错误，利用基金单位资产净值计算收益率，只需考虑分红。
第6题：
基金资产净值和基金份额净值的计算公式，正确的有()
A.基金资产净值=基金资产总值-基金负债
B.基金份额净值=基金资产净值/基金总份额
C.基金资产总值=基金资产净值+基金负债
D.基金资产净值=基金资产净值*基金总份额
第7题：
基金份额净值是按照每个开放日闭市后当日基金份额的份额数量除以基金资产净值计算。（ ）
基金份额净值是按照每个开放日闭市后基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算。
第8题：
基金资产净值的复核是指基金托管人对基金份额净值、累计基金份额净值以及期初基金份额净值进行核对的过程。（ ）
基金资产净值的复核指基金托管一以《证券投资基金法》、《证券投资基金会计核算办法》、《关于进一步规范证券投资基金估值止务的指导意见》等法律法规为依据，对基金管理人的估值结果即基金份额净值、累计基金份额净值以及期初基金份额净值进行的核对。
第9题：
下列关于基金资产净值和基金份额净值的描述，正确的是（ ）。
A．基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值
B．基金份额净值是指某一时点上某一投资基金每份基金金额实际代表的价值
C．基金资产净值是衡量一个基金经营好坏的主要指标，也是基金份额交易价格的内在价值和计算依据
D．一般情况下，基金份额价格与资产净值趋于一致
第10题：
B.计算并公告基金资产净值，确定基金份额申赎价格
C.安全保管基金财产
D.按照规定召集基金份额持有人大会