单选题根据我国《证券投资基金法》的规定，"复核、审查基金资产净值和单位基金资产净值"的职责应该由（）承担。A 基金管理人B 基金注册登记人C 基金托管人D 基金代销人

基金资产净值的复核指基金托管人以《证券投资基金法》《证券投资基金会计核算办法》《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规为依据，对基金管理人的估值结果即基金份额净值、基金份额累计净值以及期初基金份额净值进行的核对。 （ ）

资产核算，即建立基金账册并进行会计核算，复核审查管理人计算的基金资产净值和份额净值。（ ）

（ ）指基金托管人以《证券投资基金法》、《证券投资基金会计核算办法》等法律规定为依据，对基金管理人的估值结果即基金份额净值、累计基金份额净值以及期初基金份额净值进行的核对。

A．基金账务的复核

B．基金头寸的复核

C．基金资产净值的复核

D．业绩表现数据的复核

依据我国有关规定，基金管理人承担计算并公告基金资产净值及每一基金单位资产净值的职责。 （ ）

按照法律、法规或国际惯例，基金托管人应当履行的职责一般包括（ ）。

A．资产保管，即基金托管人应为基金资产设立独立的账户，保证基金的全部资产安全完整

B．资金清算，即执行基金管理人的投资指令，办理基金名下的资金往来

C．会计复核，即建立基金账册并进行会计核算，复核审查管理人计算的基金资产净值和份额净值

D．监督基金管理人的行为是否符合基金合同的规定

根据我国《证券投资基金管理暂行办法》规定，计算并公告基金资产净值及每一基金单位资产净值是下列哪个基金主体的义务（ ）。

A．基金发起人

B．基金托管人

C．基金持有人

D．基金管理人

基金( )是指基金托管人以《证券投资基金法》《证券投资基金会计核算办法》等法律法规为依据，对基金管理人的估值结果即基金份额净值、累计基金份额净值以及期初基金份额净值进行的核对。

A.头寸复核

B.账务复核

C.资产净值复核

D.财务报表复核

下列不属于基金托管人职责的是()。

A复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回的价格

B根据管理人的指令，及时办理清算、交割

C保存业务记录、账册和报表

D计算公告基金资产净值

依照《证券投资基金法》的规定，属于基金管理人职责的有( )。

A:对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见

B:复核、审查基金管理人计算的基金资产净值及基金价格

C:办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项

D:监督基金管理人的投资运作