防止一个人从头到尾整个控制某一交易或者活动
不同部门的雇员不可以在一起工作
对于所有的资源都必须有保护措施
对于所有的设备都必须有操作控制措施
第1题:
职务分离的主要目的是预防和及时发现职工在履行职责过程中产生的错误和舞弊行为。其中业务授权和业务执行需要分离,但是业务执行与记录职务不必分离。( )
A.正确
B.错误
第2题:
第3题:
A.职责分离应当确保员工之间的责任不发生互相冲突
B.职责分离应当有利于减少员工之间的利益冲突
C.职责分离应当确保消除银行的操作风险
D.职责分离应当针对操作层面设计
第4题:
简述对外投资职责分离制度的含义,以及投资业务职责分离制度设计的主要内容。
第5题:
对于IT安全策略的审计的主要目的是保证()。
第6题:
A.授权批准方法
B.全面财务预算控制
C.职务分离控制
D.独立检查控制
第7题:
检验医师的主要职责是参与确定项目的开展和项目的组合、参与临床会诊。
A对
B错
第8题:
职责分离中需要分离的主要职责有()。
A、授权
B、记录
C、保管
D、分析
第9题:
不相容岗位职责分离制度的主要内容是什么?
第10题:
组织与管理控制的主要内容包括()。