反洗钱考试

单选题下列哪些行为属于境外机构在境内活动的合法行为()。A 以虚假传、欺骗方法募集社会公众资金B 未经批准利用互联网向社会公投资者推销未上市公司股权C 与境内机构的资金往来D 未经国家批准向不特定的公众募集资金,并承诺高额回报

题目
单选题
下列哪些行为属于境外机构在境内活动的合法行为()。
A

以虚假传、欺骗方法募集社会公众资金

B

未经批准利用互联网向社会公投资者推销未上市公司股权

C

与境内机构的资金往来

D

未经国家批准向不特定的公众募集资金,并承诺高额回报

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第1题:

根据《境外非政府组织境内活动管理法》的规定,境外非政府组织只能通过哪些方式在中国境内开展活动?( )

A.报经当地人民政府批准,与公司合作

B.在境内合法成立的公司,通过合作的方式

C.未设立代表机构的,可以开展临时活动,但临时活动需经依法备案

D.依法登记设立代表机构,通过该代表机构开展活动


参考答案:CD

第2题:

下列对境外非政府组织在中国境内的监督管理工作,由公安机关负责的是( )。

A.境内代表机构登记

B.境内代表机构年度检查

C.临时活动备案

D.违法行为查处


参考答案:ABCD

第3题:

《国家安全法》对人的效力范围或者行为主体限于()。

(A) 境外的机构、组织、个人实施危害国家安全的行为的;

(B)境外的机构、组织、个人指使、资助他人实施危害国家安全的行为的;

(C)境内的组织、个人与境外的机构、组织、个人相勾结实施危害国家安全的行为的。

(D)仅指境内的机构、个人的行为


参考答案:ABC

第4题:

银行为境内机构办理境外直接投资利润入账或结汇业务需要审核哪些东西?


参考答案:(1)境内机构境外直接投资外汇登记证;(2)境外企业的相关财务报表、利润处置断定;⑶上年度年检报告书。审核后,可办理境外直接投资利润入账或结汇业务。

第5题:

根据《外汇管理条例》下列属于逃汇行为的有( )。

A.违反规定将境内外汇非法转移境外的行为

B.以欺骗手段将境内资本转移境外的行为

C.违反规定以外汇收付应当以人民币收付的款项的行为

D.以虚假交易单证向经营结汇的金融机构骗购外汇的行为


正确答案:AB
本题考查外汇管理制度中逃汇行为的认定。《外汇管理条例》第39条规定:“有违反规定将境内外汇转移境外,或者以欺骗手段将境内资本转移境外等逃汇行为的,由外汇管理机关责令限期调回外汇,处逃汇金额30%以下的罚款;情节严重的,处逃汇金额30%以上等值以下的罚款;构成犯罪的,依法追究刑事责任。”第40条规定:“有违反规定以外汇收付应当以人民币收付的款项,或者以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业务的金融机构骗购外汇等非法套汇行为的,由外汇管理机关责令对非法套汇资金予以回兑,处非法套汇金额30%,以下的罚款;情节严重的,处非法套汇金额30%以上等值以下的罚款;构成犯罪的,依法追究刑事责任。”据此可知,选项AB属于逃汇行为,选项CD属于套汇行为,故选项AB正确。

第6题:

下列关于境外非政府组织境内活动管理的说法错误的是( )。

A.设立代表机构的境外非政府组织应当通过代表机构在登记管理机关备案的银行账户管理用于中国境内的资金

B.境外非政府组织不得在中国境内设立分支机构,国务院另有规定的除外

C.境外非政府组织在中国境内开展临时活动,结束后应当将活动情况、资金使用情况等书面报送登记管理机关

D.境外非政府组织临时活动的备案和其代表机构的登记、年度检查由民政部门负责,查处境外非政府组织及其代表机构的违法行为由公安机关负责


参考答案:D

第7题:

下列哪些主体实施的间谍行为,构成犯罪的,依法追究刑事责任。()

A、境外机构、组织、个人实施的间谍行为

B、境外机构、组织、个人指使、资助他人实施的间谍行为

C、境内机构、组织、个人与境外机构、组织、个人相勾结实施的间谍行为

D、境内机构、组织、个人与境外机构、组织、个人相勾结实施的窃取国家秘密的行为


参考答案:ABCD

第8题:

《境外非政府组织境内活动管理法》所称境外非政府组织不包括( )。

A.境外合法成立的社会团体

B.境外合法成立的联合国下属机构

C.境外合法成立的基金会

D.境外合法成立的智库机构


参考答案:B

第9题:

下列行为中不属于营业税应税范围的是 ( )。

A.在境外转让的无形资产在境内使用

B.境外某外国公司销售境内的不动产

C.境内保险机构提供的出口信用保险

D.在境内组织旅客出境旅游


正确答案:C

第10题:

应在我国缴纳营业税的行为有( )。

A.外籍公司在我国进行咨询活动

B.在境内载运客货出境

C.从境外组织旅客来我国旅游

D.境外保险机构对我国境内物品提供的保险劳务


正确答案:ABD
所提供的劳务发生在境内,在境内载运旅客或货物出境,在境内组织旅客出境旅游、境外保险机构以在境内的物品为标的提供的保险劳务,应在我国缴纳营业税。  

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