中级商业经济

多选题下列关于公开发行公司债券应当符合的条件描述,正确的有()。A筹集的资金投向符合国家产业政策B累计债券余额不超过公司净资产的50%C债券的利率不超过国务院限定的利率水平D最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息E股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元,有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元

题目
多选题
下列关于公开发行公司债券应当符合的条件描述,正确的有()。
A

筹集的资金投向符合国家产业政策

B

累计债券余额不超过公司净资产的50%

C

债券的利率不超过国务院限定的利率水平

D

最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息

E

股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元,有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元

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第1题:

上市公司公开发行可转换为股票的公司债券应当同时符合《证券法》关于公开发行公司债券的条件以及公开发行股票的条件,并报国务院证券监督管理机构核准.【】


正确答案:√
[解析]我国《证券法》第16条对此作了规定.

第2题:

根据证券法律制度的规定,关于公司债券的发行,下列说法不正确的是(  )。

A.公司债券只能公开发行
B.公开发行债券包括面向公众投资者公开发行、面向合格投资者公开发行两种方式
C.公开发行公司债券,募集资金应当用于核准的用途
D.公开发行公司债券,可以申请一次核准、分期发行

答案:A
解析:
公司债券可以公开发行,也可以非公开发行。

第3题:

凡在发行债券时未做出转换约定的,均为不可转换公司债券。公司发行可转换公司债券,除应具备发行公司债券的条件外,还应当符合股票上市发行的条件。 ( )

A.正确

B.错误


正确答案:B
解析:凡在发行债券时未做出转换约定的,均为不可转换公司债券。公司发行可转换公司债券,除应具备发行公司债券的条件外,还应当符合股票发行的条件。

第4题:

关于公司债券的非公开发行,下列表述正确的有( )。

A.非公开发行的公司债券应当向合格投资者发行,不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式,每次发行对象不得超过200人
B.非公开发行公司债券应当进行信用评级
C.发行人的董监高及持股超过5%的股东可以参与本公司非公开发行公司债券的认购与转让,不受合格投资者资质条件的限制
D.非公开发行的公司债券转让后,持有同次发行债券的合格投资者合计不得超过200人

答案:A,C,D
解析:
非公开发行公司债券是否进行信用评级由发行人确定,并在债券募集说明书中披露。

第5题:

下列关于证券公司债券的说法错误的是( )。?

A:证券公司发行债券应符合《公司债券发行与交易管理办法》
B:证券公司发行债券因擅自改变用途而未作纠正的,不得公开发行新股
C:证券公司债券公开发行仅向公众投资者公开发行
D:证券公司债券可以一次核准、分期发行

答案:C
解析:
资信状况符合以下标准的公司债券可以向公众投资者公开发行,也可以自主选择仅面向合格投资者公开发行

第6题:

简述公开发行公司债券应当符合的条件。


正确答案:
(1)股份有限公司的净资产不低于人民币3 000万元,有限责任公司的净资产不低于人民币6 000万元;(2)累计债券余额不超过公司净资产的40%;(3)最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息;(4)筹集的资金投向符合国家产业政策;(5)债券的利率不超过国务院限定的利率水平;(6)国务院规定的其他条件。

第7题:

非公开发行的公司债券应当向符合条件的合格投资者发行,但下列投资者中不受合格投资者资质条件限制的有( )。

A.发行人的董事
B.发行人的监事
C.发行人的高管
D.发行人的持股10%的股东

答案:A,B,C,D
解析:
发行人的董事、监事、高级管理人员及持股比例超过5%的股东,可以参与本公司非公开发行公司债券的认购与转让,不受合格投资者资质条件的限制。

第8题:

关于股票和公司债券的公开发行,下列哪些说法符合《证券法》的规定?( )

A.公开发行股票,应当依法报经国务院证券监督管理机构批准

B.非公开发行证券,不得作广告

C.发行公司债券,必须依照公司法规定的条件,报经国务院授权的部门审批

D.采取承销方式公开发行股票的,应当聘请有保荐资格的机构担任保荐人


正确答案:BD
【考点】证券发行
【解析】《证券法》第10条规定:公开发行证券,必须符合法律、行政法规规定的条件, 并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门核准;未经依法核准,任何单位和个人不得公开发行证券。有下列情形之一的,为公开发行:(一)向不特定对象发行证券的;(二)向特定对象发行证券累计超过二百人的;(三)法律、行政法规规定的其他发行行为。非公开发行证券,不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。公开发行证券的审核部门有两个,国务院证券监督管理机构或者国务院授权部门,因此A、C项都不正确。B项正确。第11条:发行人申请公开发行股票、可转换为股票的公司债券,依法采取承销方式的,或者公开发行法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券的,应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。D项正确。正确答案为BD

第9题:

根据证券法律制度的规定,下列关于非公开发行公司债券的表述中,正确的是( )。

A.非公开发行的公司债券应当向合格投资者发行
B.每次发行对象不超过10人
C.发行人的监事不得参与本公司非公开发行公司债券的认购与转让
D.非公开发行公司债券可以采用广告方式

答案:A
解析:
选项B:每次发行对象不得超过200人。选项C:发行人的董事、监事、高级管理人员及持股比例超过5%的股东,可以参与本公司非公开发行公司债券的认购与转让,不受合格投资者资质条件的限制。选项D:非公开发行公司债券不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。

第10题:

以下关于公司债券的发行说法正确的有(  )

A.公开发行的公司债券只能向公众投资者公开发行,不可向合格投资者公开发行
B.公开发行的公司债券资信状况符合一定标准的,既可以向公众投资者公开发行,也可以自主选择仅面向合格投资者公开发行
C.非公开发行的公司债券应当向合格投资者发行
D.不管是公开发行还是非公开发行,资信条件符合一定的标准,都可以既向公众投资者公开发行,也可以自主选择仅面向合格投资者公开发行

答案:
解析:

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