证券从业资格
客户融人证券后，归还证券前，在下列（ ）情形下应当按照融券数量对证券公司进行补偿。A．证券发行人派发现金红利的，融券客户应当向证券公司补偿对应金额的现金红利B．证券发行人派发股票红利或权证等证券的，融券客户应当根据双方约定向证券公司补偿对应数量的股票红利或权证等证券，或以现金结算方式予以补偿C．证券发行人向原股东配售股份的，由证券公司和融券客户根据双方约定处理D．证券发行人增发新股以及发行权证、可转债等证券时原股东有优先认购权的，由证券公司和融券客户根据双方约定处理
题目
客户融人证券后，归还证券前，在下列（ ）情形下应当按照融券数量对证券公司进行补偿。
A．证券发行人派发现金红利的，融券客户应当向证券公司补偿对应金额的现金红利
B．证券发行人派发股票红利或权证等证券的，融券客户应当根据双方约定向证券公司补偿对应数量的股票红利或权证等证券，或以现金结算方式予以补偿
C．证券发行人向原股东配售股份的，由证券公司和融券客户根据双方约定处理
D．证券发行人增发新股以及发行权证、可转债等证券时原股东有优先认购权的，由证券公司和融券客户根据双方约定处理
相似问题和答案
第1题：
证券公司开展融资融券业务，客户融资买人证券的，应当以买券还券或者直接还券的方式偿还向证券公司融人的资金；客户融券卖出的，应当以卖券还款或者直接还款的方式偿还向证券公司融入的证券。（ ）
客户融资买人证券的，应当以卖券还款或者直接还款的方式偿还向证券公司融入的资金；客户融券卖出的，应当以买券还券或者直接还券的方式偿还向证券公司融入的证券。
第2题：
客户融人证券后、归还证券前，在下列情形下应当按照融券数量对证券公司进行补偿( )。（1分）
A．派发现金红利的，融券客户应当向证券公司补偿对应金额的现金红利
B．派发股票红利或权证等证券的，应当根据双方约定向证券公司补偿对应数量的股票红利或权证等证券，或以现金结算方式予以补偿
C．向原股东配售股份的，由证券公司和融券客户根据双方约定处理
D．以上均不对
119. ABC【解析】客户融入证券后、归还证券前，在下列情形下应当按照融券数量对证券 公司进行补偿：①证券发行人派发现金红利的，融券客户应当向证券公司补偿对应金额的现金红利；②证券发行人派发股票红利或权证等证券的，融券客户应当根据双方约定向证券公司补偿对应数量的股票红利或权证等证券，或以现金结算方式予以补偿；③证券发行人向原股东配售股份的，或者证券发行人增发新股以及发行权证、可转债等证券时原股东有优先认购权的，由证券公司和融券客户根据双方约定处理。
第3题：
客户只能与一家证券公司签订融资融券合同，但可向多家证券公司融人资金和证券。（ ）
客户只能与一家证券公司签订融资融券合同，向一家证券公司融人资金和证券。
第4题：
在客户融资融券期间，客户融入证券后、归还证券前，在下列情形下应当按照融券数量对证券公司进行补偿( )。
A、证券发行人派发股票红利或权证等证券的，融券客户应当向证券公司补偿对应金额的现金红利。
B、证券发行人派发股票红利或权证等证券的，融券客户应当根据双方约定向证券公司补偿对应数量的股票红利或权证等证券，或以现金结算方式予以补偿。
C、证券发行人派发现金红利的，融券客户应当向证券公司补偿对应金额的现金红利。
D、证券发行人向原股东配售股份的，或者证券发行人增发新股以及发行权证、可转债等证券时原股东有优先认购权的，由证券公司和融券客户根据双方约定处理。
第5题：
客户融人证券后、归还证券前，在下列（ ）情形下应当按照融券数量对证券公司进行补偿。 A．证券发行人派发现金红利的，融券客户应当向证券公司补偿对应金额的现金红利 B．证券发行人派发股票红利或权证等证券的，融券客户应当根据双方约定向证券公司补偿对应数量的股票红利或权证等证券，或以现金结算方式予以补偿 C．证券发行人向原股东配售股份的，由证券公司和融券客户根据双方约定处理 D．证券发行人增发新股以及发行权证、可转债等证券时原股东有优先认购权的，由证券公司和融券客户根据双方约定处理
【考点】熟悉融资融券期间证券权益的处理；融资融券业务信息披露与报告。见教材第八章第二节，P249。
第6题：
下列关于融资融券业务的证券清算与交收的说明正确的有( )．
A．在交收日最终交收时点，登记结算公司根据证券公司发送的包含信用证券账户信息的成交记录，完成证券交收
B．登记结算公司根据未加融券标识的成交记录，计算证券公司对应的“××证券公司客户信用交易担保证券账户”的每类证券应收、应付数量，并在办理证券的交收后，相应维
护投资者信用证券账户的明细数据
C．登记结算公司根据加注融券标识的成交记录，计算证券公司对应的“××证券公司融券
专用账户”的每类证券应收、应付数量，并办理证券的交收
D．证券公司开展融券业务，应当妥善维护客户融券交易记录、还券划转记录、余券划转记录、融券余额，以及客户采取现金结算方式了结融券交易或对证券公司进行补偿等信息
106. BCD【解析】A项应为在交收日最终交收时点，登记结算公司根据“交易所”发送的包含信用证券账户信息的成交记录，完成证券交收。
第7题：
下列关于证券公司账户体系的说法中，不正确的有( )。
A．融券专用证券账户，用于记录证券公司持有的拟向客户融出的证券和客户归还的证券，不得用于证券买卖
B．信用交易资金交收账户，用于客户融资融券交易的证券结算
C．融资专用资金账户，用于存放证券公司拟向客户融出的资金及客户归还的资金
D．客户信用交易担保证券账户，用于记录客户委托证券公司持有、担保证券公司因向客户融资融券所生债权的证券
48.B【解析】信用交易资金交收账户，用于客户融资融券交易的资金结算；而信用交易。证券交收账户，用于客户融资融券交易的证券结算。
第8题：
融资专用账户用于记录（ ）。
A．证券公司持有的拟向客户融出的证券和客户归还的证券
B．客户委托证券公司持有、担保证券公司因向客户融资融券所生债权的证券
C．证券公司拟向客户融出的资金及客户归还的资金
D．存放客户交存的、担保证券公司因向客户融资融券所生债权的资金
第9题：
客户融入证券后、归还证券前，出现下列（ ）情形的，应当按照融券数量对证券公司进行补偿。
A．证券发行人派发现金红利的，融券客户应当向证券公司补偿对应金额的现金红利
B．证券发行人派发股票红利或权证等证券的，融券客户应当根据双方约定向证券公司补偿对应数量的股票红利或权证等证券
C．证券发行人向原股东配售股份的，由证券公司和融券客户根据双方约定处理
D．证券发行人增发新股以及发行权证、可转债等证券时原股东有优先认购权的，由证券公司和融券客户根据双方约定处理
四个选项所述情形出现的，客户应当按照融券数量对证券公司进行补偿。本题正确答案为ABCD。
第10题：
证券金融公司向证券公司融人证券后、归还证券前，或者证券公司向证券金融公司融人证券后、归还证券前，证券发行人 （ ），证券金融公司或者证券公司应当按照约定向融出方支付与所融人证券可得利益相等的证券或者资金。 A．分配投资收益 B．向证券持有人配售 C．向证券持有人无偿派发证券 D．发行证券持有人有优先认购权的证券的
熟悉证券转融通业务的概念、业务规则、资金和证券的来源、权益处理和监督管理。见教材第八章第五节，P261。