(中级)银行从业

在相关信息披露中,对理财师的介绍应包括( )。A.工作经验 B.专业认证和金融产品销售资格 C.专业特长 D.学历背景 E.曾获得的荣誉

题目
在相关信息披露中,对理财师的介绍应包括( )。

A.工作经验
B.专业认证和金融产品销售资格
C.专业特长
D.学历背景
E.曾获得的荣誉
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第1题:

在建立理财服务关系前,任何情况下金融理财师都应及时以书面形式披露与所提供的专业服务相关的重要信息。下列哪项不属于应书面披露的内容( )

A.所在单位负责人和金融理财师的简历,包括教育背景、工作经验、专业水平、家庭状况及相关证书和专长等

B.金融理财师或其单位为客户提供服务时所应用的相关思想、理论、原理和指导原则

C.金融理财师与第三方的重大代理或者雇佣关系

D.反映利益冲突的文件,金融理财师应当披露可能由此项理财服务产生的佣金和介绍费及其来源


参考答案:A

第2题:

根据《金融理财师执业操作准则》,关于金融理财师的利益披露的表述,正确的是( )。 (1)签约后、合同结束前出现利益冲突,应及时向客户及有关人员披露详细情况 (2)对于金融产品提供方给金融理财师的奖励方案,金融理财师可被豁免披露义务 (3)金融理财师为执行个人理财规划方案须将客户推荐给其他专业人员时,必须向客户说明原因和理由,但不必向客户披露与其他相关专业人员的利益关系 (4)向客户阐明交易风险、利益冲突及其他相关信息,确保该交易对客户是公平的

A.(1)(2)(3)(4)

B.(1)(3)

C.(2)(3)

D.(1)(4)


参考答案:D
解析:在执行过程中金融理财师若发现存在利益冲突、报酬来源的多样性或与其他相关专业人员的利益关系,必须向客户披露。

第3题:

货币市场基金应刊登偏离度信息,主要包括()。

A、在临时报告中披露偏离度信息

B、在半年度报告和年度报告中披露偏离度信息

C、在季度报告中披露偏离度信息

D、在投资组合报告中披露偏离度信息


参考答案:ABD

第4题:

如果财务报表中存在与应披露而未披露信息相关的重大错报,注册会计师应当( )。

A、与治理层讨论未披露信息的情况
B、在形成审计意见的基础段落中描述未披露信息的性质
C、如果可行并且已针对未披露信息获取了充分、适当的审计证据,在形成审计意见的基础段落中包含对未披露信息的披露,除非法律法规禁止
D、注册会计师在财务报表中对其进行披露

答案:A,B,C
解析:
注册会计师没有权利在财务报表中进行披露,注册会计师只能在法律不禁止的情况下在审计报告中进行披露。

第5题:

目前,按我国基金信息披露法规要求,当偏离度达到一定程度时,货币市场基金应刊登偏离度信息,不包括( )。

A.在半年度报告和年度报告中披露偏离度信息
B.在投资组合报告中披露偏离度信息
C.在基金托管协议中披露偏离度信息
D.在临时报告中披露偏离度信息

答案:C
解析:
目前,按我国基金信息披露法规要求,当偏离度达到一定程度时,货币市场基金应刊登偏离度信息,主要包括以下三类:①在临时报告中披露偏离度信息;②在半年度报告和年度报告中披露偏离度信息;③在投资组合报告中披露偏离度信息。

第6题:

下列描述中不是《金融理财师职业道德准则》中客观公正原则体现的是( )。

A.理财师与客户确立合同后,应披露可能产生的佣金和介绍费及其来源,并合理估计且详细说明其或有收入,或者提供涉及佣金协议的所有重要资料

B.金融理财师与第三方签订书面代理或者雇佣关系的合同(包括支付报酬的方式)

C.金融理财师在处理客户金融资产或其他资产时,客户资产与个人和所在公司资产分别管理

D.向客户阐明交易风险、利益冲突及其他相关信息,以确保该交易对客户的公平性


参考答案:C
解析:C项是正直诚信原则的体现,A、B、D均是客观公正原则的体现。

第7题:

根据《金融理财师职业道德准则》,下述关于客观公正原则的描述,错误的是( )。

A.金融理财师应当及时以书面形式披露与所提供的专业服务相关的重要信息,主要包括:金融理财师或其单位为客户提供服务时所应用的相关理念及指导原则、在向客户提供金融理财服务过程中所产生的佣金和介绍费及其来源、金融理财师与第三方签订书面代理或者雇佣关系的合同、反映利益冲突的文件

B.在合同关系确立之前,金融理财师应当向客户披露可能对其客观性及独立性产生影响的各种关系

C.在合同关系正式确立以前,金融理财师为证明其自身胜任能力,可以提供现有客户或原客户的推荐信等证明材料

D.当金融理财师的资格证书或雇佣关系变更时,应及时告知其客户


参考答案:C
解析:提供现有客户或原客户的推荐信等证明材料以证明自身胜任能力必须在不违反保密原则的前提下,要得到书面授权才可。

第8题:

在提供金融理财服务时,金融理财师应该向客户披露与理财服务关系相关的重要信息,但不包括下列哪一项( )

A.利益冲突

B.报酬结构

C.学历证明

D.金融理财师与第三方的重大代理或者雇佣关系


参考答案:D

第9题:

QDII基金在基金合同中应披露的信息包括()。

A:境外市场政府管制风险
B:披露基金与境外基金之间的费率安排
C:期末在各个国家(地区)证券市场的股票投资分布情况
D:投资金融衍生品的相关信息

答案:A,B
解析:
QDII基金的基金合同和招募说明书有特殊披露要求,包括:①境外投资顾问和境外托管人信息;②投资交易信息,如QDII基金投资境外基金,应披露基金与境外基金之间的费率安排;③投资境外市场可能产生的风险信息,包括境外市场风险、政府管制风险、政治风险、流动性风险、信用风险等的定义、特征及可能发生的后果。CD两项属于QDII基金投资组合报告中应披露的信息。

第10题:

会员在下列情况中披露客户的涉密信息,可能不构成违反保密原则的有( )。

A、对其预期的客户的信息进行披露
B、向有关监管机构报告发现的违法行为
C、在终止客户关系两年之后披露相关信息
D、在法律诉讼程序中为维护自身的职业利益而披露客户相关信息

答案:B,D
解析:
会员应当对其预期的客户或雇佣单位的信息予以保密。在终止与客户或雇佣单位的关系之后,会员仍然应当对在职业活动中获知的信息保密。

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