证劵从业( 旧 )

关于业务情况方面的信息披露,发行人应披露()情况。A:主要产品价格B:主营业务C:主营业务变化情况D:主要产品

题目
关于业务情况方面的信息披露,发行人应披露()情况。

A:主要产品价格
B:主营业务
C:主营业务变化情况
D:主要产品
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第1题:

新股发行的信息披露中,关于债券方面的披露错误的有( )。

A.发行人应披露最近1期末的主要债项

B.发行人应披露最近3期末的主要债项

C.银行借款

D.贷款用途


正确答案:B
6.B【解析】新股发行披露最近期末的主要债项而非3期末

第2题:

发行人应披露经理变动的情况。

此题为判断题(对,错)。


正确答案:√

第3题:

发行人存在高危险、重污染情况的,应( )。

A.披露因安全生产及环境保护原因受到的处罚情况

B.披露近1年相关费用成本支出及未来支出情况

C.披露安全生产及污染治理情况

D.说明是否符合国家关于安全生产和环境保护的要求


正确答案:ACD

第4题:

下列关于证券公司定向发行债券的持续信息披露的说法有误的是( )。 A.发行人持续披露的信息至少应包括年度报告和重大事项报告 B.发行人在约定持续信息披露的内容时,应参照公开发行债券持续信息披露的有关规定 C.发行人出现中国证监会规定的重大情况时,应当及时告知中国证监会 D.在债券存续期间,发行人应在每个会计年度结束之曰后4个月内,向持有债券的合格投资者披露年度报告,并报中国证监会备案


正确答案:C
发行人出现中国证监会规定的重大情况时,应当及时告知持有债券的合格投资者。故C项的说法错误。

第5题:

关于发行人的历史沿革及经历的改制重组情况,发行人应简要披露与其业务与经营有关的资产权属变更的情况。

此题为判断题(对,错)。


正确答案:√

第6题:

首次公开发行股票,关于发行人关联方情况的披露,发行人应披露发起人、持有发行人5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况,实际控制人应披露到最终的( )为止。

A.法人

B.实际控制人的上一级单位

C.关联人

D.国有控股主体或自然人


正确答案:D

第7题:

关于上市公司历次募集资金的运用在新股招股说明书中应重点披露的情况中,以下表述正确的是( )。 A.发行人应披露最近5年内募集资金运用的基本情况 B.发行人应列表披露前次募集资金的实际使用情况,若募集资金的运用和项目未达到计划进度和效益,应进行说明 C.发行人应列表披露历次投资项目的效益情况,项目实际效益与承诺效益存在重大差异的还应披露原因 D.发行人募集资金所投资项目被以资产置换等方式置换出公司的,应予以单独披露


正确答案:ABD
考点:了解上市公司发行新股时招股说明书的编制和披露。见教材第七章第四节,P254。

第8题:

发行人应详细披露与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在资产、人员、财务、机构、业务方面的分开情况,说明是否具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。( )


正确答案:√

第9题:

关于发行人的历史沿革及经历的改制重组情况,应充分披露的是( )。 A.股本结构变化 B.重大资产重组 C.股本变化的验资情况 D.重大资产重组对发行人业务的影响


正确答案:ABD

第10题:

发行人存在高危险、重污染情况的,应披露( )。

A.披露安全生产及污染治理情况

B.披露因安全生产及环境保护原因受到处罚的情况

C.披露近l年相关费用成本支出及未来支出情况

D.说明是否符合国家关于安全生产和环境保护的要求


正确答案:ABD

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