是否认真执行了轮岗、强制休假制度
离岗交接手续是否合规齐全
被审计人离岗前的工作情况,被审计人离岗后本岗位工作情况是否正常
其他需要检查的问题
第1题:
此题为判断题(对,错)。
第2题:
商业银行应当严格执行营业机构重要岗位的()制度。
A请假
B公休假
C轮岗制度
D离岗审计
参考答案:ACD
解析:《商业银行内部控制指引》第84条
第3题:
A.持续工作
B.重点监督
C.轮岗
D.强制休假
第4题:
商业银行对所有部门都要建立轮岗轮调、强制性休假制度和离岗审计制度。
第5题:
为形成相互牵制和监督,商业银行重要岗位和敏感环节工作人员应执行()制度。
A.定期报告
B.定期稽核
C.定期轮岗
D.强制休假
第6题:
商业银行应当明确重要岗位,并制定重要岗位的内部控制要求,对重要岗位实行()制度。
A.轮岗
B.强制休假
C.轮岗和强制休假
D.轮岗或强制休假
第7题:
对重要岗位和敏感环节工作人员轮岗、强制休假的离任(岗)审计,内审部门可根据情况,自行安排,也可结合内控评价等一并进行。判断对错
此题为判断题(对,错)。
第8题:
A.离岗休假
B.代办检查
C.离岗审计
D.离任审计
第9题:
第10题:
延期轮岗人员在延期轮岗期间必须按年实行强制休假。此外,分行还可根据实际工作需要,对其他重要会计岗位人员组织实施强制休假。