邮政银行管理基础知识
单选题商业银行内部控制评价的（）包括组成评价组、制订评价实施方案、在现场评价前与被评价机构建立初步联系、准备必要的工作文件等。A 评价准备B 评价实施C 评价报告形成D 评价反馈
题目
单选题
商业银行内部控制评价的（）包括组成评价组、制订评价实施方案、在现场评价前与被评价机构建立初步联系、准备必要的工作文件等。
A
评价准备
B
评价实施
C
评价报告形成
D
评价反馈
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相似问题和答案
第1题：
内部控制评价程序一般包括：制定评价工作方案、组成评价工作组、实施现场测试、认定控制缺陷、汇总评价结果、编报评价报告等环节。（）
正确答案:正确
第2题：
商业银行内部控制评价时，评价组根据评价实施情况，撰写评价报告，其应重点分析的内容包括（）。
- A、被评价机构内部控制体系现状、存在问题及趋势分析
- B、同类银行比较
- C、监管建议
- D、可能的谅解因素
正确答案:A,B,C,D
第3题：
商业银行内部控制评价实施包括了解内部控制体系与实施测试和分析。其中了解内部控制体系是指应了解()，确认评价范围，确定被评价机构的内部控制体系的健全程度，然后决定实施测试所采取的方法。
A、被评价机构内部控制体系的主要控制点
B、被评价机构内部控制体系的健全情况
C、被评价机构内部控制体系的基本情况
D、被评价机构内部控制体系的运行情况
正确答案：C
第4题：
商业银行应当建立内部控制评价制度，规定内部控制评价的（）等，确保内部控制评价工作规范进行。
- A、实施主体
- B、频率
- C、内容
- D、程序
- E、方法和标准
正确答案:A,B,C,D,E
第5题：
企业开展内部控制评价工作，可以采取的组织形式有（）
- A、授权内部审计机构具体实施内部控制有效性的定期评价工作
- B、成立专门的内部控制机构组织实施内部控制评价工作，其工作直接向董事会或类似权力机构负责
- C、根据自身特点，成立内部控制评价工作的非常设机构，抽调内部审计、内部控制等相关机构的人员组成内部控制评价小组，具体组织实施内部控制评价工作
- D、委托中介机构实施内部控制评价
正确答案:A,B,C,D
第6题：
内部控制自我评价阶段流程有哪些（）
- A、了解被评价单位基本情况
- B、组成评价工作组
- C、开展现场检查测试
- D、确定检查评价范围和重点
正确答案:A,C,D
第7题：
内部控制评价程序一般包括（）。
- A、制定评价工作方案、组成评价工作组
- B、实施现场测试、认定控制缺陷
- C、汇总评价结果、编报评价报告
- D、编写工作底稿，制定计划
正确答案:A,B,C
第8题：
商业银行开展内部控制评价，应重点做好的方面包括（）。
A.在评价对象方面，商业银行对纳入并表管理机构进行内部控制评价
B.在评价标准制定方面，商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准
C.在评价质量控制方面，商业银行应当建立内部控制评价质量控制机制
D.在评价结果与运用方面，商业银行应当强化内部控制评价结果运用
E.在评价结果报告方面，商业银行年度内部控制评价报告股东会审议批准，于每年4月30日报送中国银监会或对其履行法人监管职责的属地银行监督管理机构
B.在评价标准制定方面，商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准
C.在评价质量控制方面，商业银行应当建立内部控制评价质量控制机制
D.在评价结果与运用方面，商业银行应当强化内部控制评价结果运用
E.在评价结果报告方面，商业银行年度内部控制评价报告股东会审议批准，于每年4月30日报送中国银监会或对其履行法人监管职责的属地银行监督管理机构
答案：A,B,C,D
解析：
商业银行开展内部控制评价，应重点做好：
1.在评价对象方面，商业银行对纳入并表管理机构进行内部控制评价
2.在评价实施方面，商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制频率
3.在评价标准制定方面，商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准
4.在评价质量控制方面，商业银行应当建立内部控制评价质量控制机制
5.在评价结果与运用方面，商业银行应当强化内部控制评价结果运用
6.在评价结果报告方面，商业银行年度内部控制评价报告董事会审议批准，于每年4月30日报送中国银监会或对其履行法人监管职责的属地银行监督管理机构
考点
内部控制的基本要素
1.在评价对象方面，商业银行对纳入并表管理机构进行内部控制评价
2.在评价实施方面，商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制频率
3.在评价标准制定方面，商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准
4.在评价质量控制方面，商业银行应当建立内部控制评价质量控制机制
5.在评价结果与运用方面，商业银行应当强化内部控制评价结果运用
6.在评价结果报告方面，商业银行年度内部控制评价报告董事会审议批准，于每年4月30日报送中国银监会或对其履行法人监管职责的属地银行监督管理机构
考点
内部控制的基本要素
第9题：
下列不属于大学教学评价准备阶段的是（）。
- A、建立评价工作机构
- B、获取评价信息
- C、建立评价指标体系
- D、制订评价方案
正确答案:B
第10题：
风险评价是全面风险管理的重要组成部分，评价准备有（）。
- A、成立评价小组
- B、制订评价实施具体方案
- C、准备必要的工作文件
- D、风险评价
- E、风险识别
正确答案:A,B,C