证券从业资格
证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制，前台业务运作与后台管理支持适当分离。 （ ）
题目
证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制，前台业务运作与后台管理支持适当分离。 （ ）
参考答案和解析
相似问题和答案
第1题：
证券公司的内部控制制度应符合健全性的要求，这主要体现在( )等方面。（1分）
A．事前、事中、事后控制相统一
B．渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节
C．证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制
D．覆盖证券公司的所有业务、部门和人员
113．ABD【解析】内部控制制度的健全性体现在：①内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一；②覆盖证券公司的所有业务、部门和人员；③渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节；④确保不存在内部控制的空白或漏洞。C项属于内部控制制度的制衡性原则。
第2题：
A . 总部部门的设置及其功能和权限的、部门之间的相互关系
B . 分支机构的功能、权限和部门设置
C . 全行业运作的组织构架模式
D . 前台、中台、后台业务运作和管理构架
第3题：
关于内部控制的相互制约原则，以下说法错误的是( )。
A.对于基金管理人内部的事务，由于其业务风险客观存在，设置不同的部分和岗位对其业务环节进行监督和核查，不仅不会降低业务发生错弊现象的概率，而且会增加成本，降低效果
B.相互牵制需考虑纵向控制关系，完成某个工作需经过互不隶属的两个或两个以上的岗位和 环节，以使下级受上级监督，上级受下级牵制
C.相互牵制需考虑横向控制关系，完成某个环节的工作需有来自彼此独立的两个部门或人员协调运作、相互监督、相互制约、相互证明
D.相互制约是指基金管理人内部部门和岗位的设置应当权责分明，相互制衡
解析：基金管理人内部的一项业务，如果经过两个以上的相互制约环节对其进行监督和核查，其发生错弊现象的概率就很低。就具体的内部控制措施来说，相互牵制必须考虑横向控制和纵向控制两方面的制约关系。从横向关系来讲，完成某个环节的工作需有来自彼此独立的两个部门或人员协调运作、相互监督、相互制约、相互证明;从纵向关系来讲，完成某个工作需经过互不隶属的两个或两个以上的岗位和环节，以使下级受上级监督，上级受下级牵制。只有经过横向关系和纵向关系的核查和制约，才能使发生的错弊减少到较低限度，或者即使发生问题，也易尽早发现，便于及时纠正。
第4题：
A.绝对分离 B.适当分离
C.融为一体 D.可以换岗
第5题：
B.健全性
C.相互独立
D.相互制约
第6题：
A、权责分明
B、互为制约
C、相互监督
D、职责清晰
第7题：
证券公司部门和岗位的设置应当权责分明相互牵制，前台业务运作与后台管理支持适当分离，这体现了内部控制度中（ ）的要求。
A．健全性
B．适中性
C．制衡性
D．监督性
第8题：
证券公司设置权责分明、相互牵制的内部机构和岗位体现了( )。
A．健全性原则
B．独立性原则
C．制衡性原则
D．防火墙原则
39.C【解析】证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制；前台业务运作与后台管理支持适当分离，这是制衡性原则的主要体现。
第9题：
第10题：
B:内部控制应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定，与证券公司经营规模、业务范围、风险状况及证券公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标
C:证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制，前台业务运作与后台管理支持适当分离
D:承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门