证券从业资格
以下关于买断式回购业务履约金归属判定规则的说法中，错误的是（ ）。A．融资方履约，融券方申报不履约的，归属券方B．融资方履约，融券方无力履约的，归属券方C．融资方履约，融券方申报不履约的，归属资方D．融资方申报不履约，融券方无力履约的，归风脸资金E．双方均申报不履约的，退还双方
题目
以下关于买断式回购业务履约金归属判定规则的说法中，错误的是（ ）。
A．融资方履约，融券方申报不履约的，归属券方
B．融资方履约，融券方无力履约的，归属券方
C．融资方履约，融券方申报不履约的，归属资方
D．融资方申报不履约，融券方无力履约的，归风脸资金
E．双方均申报不履约的，退还双方
相似问题和答案
第1题：
上海证券交易所买断式回购到期购回结算时，若融资方无力履约，融券方履约。则保证金退还双方。（ ）
A．正确
B．错误
C．放弃
若融资方无力履约，融券方履约。则保证金归融券方。
第2题：
关于买断式回购业务履约金归属判定规则说法正确的有（ ）。
A．融资方履约，融券方申报不履约的，归融资方
B．融资方申报不履约，融券方无力履约的，归融资方
C．融资方履约，融券方无力履约的，归融资方
D．双方申报不履约，归风险基金
融资方申报不履约，融券方无力履约的，归风险基金。故B选项说法错误。其他选项均符合履约金归属的判定规则。本题正确答案为ACD。
第3题：
关于上海证券市场债券买断式回购履约保证金的归属，以下说法符合规则的是（ ）。
A．双方均履约，保证金退还双方
B．融资方履约，融券方申报不履约，保证金归风险基金
C．融资方无力履约，融券方履约，保证金归融券方
D．双方均无力履约，保证金归风险基金
第4题：
下列关于证券交易所买断式回购到期回购结算中履约金归属判定规则的说法正确的有（ ）。 A．融资方履约，融券方申报不履约，保证金归融资方 B．双方均无力履约，保证金归风险基金 C．融资方申报不履约，融券方无力履约，保证金归融券方 D．融资方无力履约，融券方履约，保证金归融券方
考点：掌握我国债券回购交易的清算与交收。见教材第九章第三节，P283。
第5题：
依照中国结算上海分公司清算系统根据买断式回购业务履约金归属判定规则，如果“融资方申报不履约，融券方履约”保证金归属( )。
A、归融券方
B、归风险基金
C、退还双方
D、归融资方
第6题：
下列关于上海市场债券买断式回购履约金归属的说法中，符合规则的有( )．（1分）
A．双方均履约，保证金退还双方
B．融资方履约，融券方申报不履约，保证金归风险基金
C．融资方无力履约，融券方履约，保证金归融券方
D．双方均无力履约，保证金归风险基金
66. ACD【解析】上海市场债券买断式回购履约金归属判定规则如表所示。
第7题：
关于上海证券交易所国债买断式回购交易的履约保证金制度，下列说法错误的是（ ）。
A．融资方和融券方均应当按照一定比率缴纳履约金
B．履约金由中国结算上海分公司管理，在买断式回购到期并完成清算交收前，双方不得动用
C．每笔交易须缴纳的履约金数额应当不少于该笔交易的初次结算金额
D．履约金比率可根据市场情况调整，调整后的履约金比率，只适用于调整后的交易，不追溯调整
上海证券交易所国债买断式回购每笔交易须缴纳的履约金数额等于该笔交易的初次结算金额和该买断式回购品种履约金比率的乘积。即：履约金＝首次结算金额×履约金比例。C选项说法错误。故本题答案为C。
第8题：
中国结算深圳分公司清算系统根据买断式回购业务原则及当日交收结果判定履约金的归属。并将处理结果并入当日二级市场净额清算。 （ ）
第9题：
以下关于在买断式回购初始结算的交收日融资方结算参与人与融券方结算参与人按规定缴纳的履约金的说法，正确的有（ ）。 A．比率由交易所按照买断式回购品种设定并公布 B．有调整，调整后的比率适用于调整Et后的交易，已发生交易的履约金追溯调整 C．结算参与人应缴纳的履约金并人结算参与人当日清算净额在资金交收账户中交收 D．中国证券登记结算有限责任公司上海分公司按金融同业存款利率对履约金计付利息
考点：掌握我国债券回购交易的清算与交收。见教材第九章第三节，P281。
第10题：
下列关于银行间市场保证金或保证券制度和上海证券交易所买断式回购的履约金制度的说法中正确的有（ ）。 A．在上海证券交易所买断式回购交易中，是否引入保证金或保证券由交易双方协商 B．在上海证券交易所买断式回购交易中，保证金或保证券的金额由双方协商 C．银行间市场没有履约金到期归属判定规则 D．在上海证券交易所买断式回购交易中双方均需缴纳履约金
【考点】熟悉上海证券交易所买断式回购交易基本规则及风险控制。见教材第九章第二节，P275。